使用過(guò)的車子（固定資產(chǎn)）視同銷售怎么申報(bào)交納增值稅呢？如果在當(dāng)期增值稅表報(bào)里面申報(bào)，是否會(huì)計(jì)入當(dāng)年?duì)I業(yè)收入里面嗎？
你好， 1.?簡(jiǎn)易計(jì)稅 （1）結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)凈值入清理賬戶： 借：固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) （2）確認(rèn)轉(zhuǎn)讓價(jià)款并核算相應(yīng)增值稅： 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅 （3%征收率計(jì)算） 同時(shí)，確認(rèn)增值稅減免優(yōu)惠： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅 （1%優(yōu)惠部分） 貸：其他收益（或營(yíng)業(yè)外收入） （3）結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理賬戶入損益： 借：固定資產(chǎn)情理 貸：資產(chǎn)處置收益（或營(yíng)業(yè)外收入） 2.?一般計(jì)稅 （1）結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)凈值入清理賬戶： 借：固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) （2）確認(rèn)轉(zhuǎn)讓價(jià)款并核算相應(yīng)增值稅： 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） （13%稅率） （3）結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理賬戶入損益： 借：固定資產(chǎn)情理 貸：資產(chǎn)處置收益（或營(yíng)業(yè)外收入） 如果在當(dāng)期增值稅表報(bào)里面申報(bào)，是否會(huì)計(jì)入當(dāng)年?duì)I業(yè)收入里面嗎？在你報(bào)表里面計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入
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老師我公司用用過(guò)固定資產(chǎn)，來(lái)抵房租，抵房租部分金額視同銷售，申報(bào)了增值稅，報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)提示營(yíng)業(yè)收入與增值稅申報(bào)表申報(bào)數(shù)差異大，處置固定資產(chǎn)是不做營(yíng)業(yè)收入這樣有問(wèn)題嗎？還是我會(huì)計(jì)科目用錯(cuò)了？
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老師，我企業(yè)在今年銷售固定資產(chǎn)小汽車，申報(bào)增值稅了，這樣增值稅報(bào)表收入大于所得稅報(bào)表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)表收入，年終匯算時(shí)怎么填報(bào)表，銷售的固定資產(chǎn)填年報(bào)的那里
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Q
借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 老師這里的固定資產(chǎn)清理算作收入申報(bào)增值稅，那么企業(yè)所得稅這里的固定資產(chǎn)清理沒(méi)有反應(yīng)在利潤(rùn)表里面，不就會(huì)產(chǎn)生增值稅和企業(yè)所得稅收入申報(bào)的差異嗎？
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老師好，銷售固定資產(chǎn)車輛在稅控盤里面開(kāi)增值稅發(fā)票，繳納稅款后，在記賬系統(tǒng)里面下的是固定資產(chǎn)，但是申報(bào)匯算清繳的時(shí)候提示增值稅申報(bào)表收入和記賬系統(tǒng)里面利潤(rùn)表收入不符 ，差額剛好是一輛車的錢，這個(gè)要怎么處理
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Q
老師，當(dāng)時(shí)公司把固定資產(chǎn)小轎車以15w的價(jià)格賣給了別人，當(dāng)時(shí)申報(bào)增值稅不含稅的金額是145631.07元，做了會(huì)計(jì)分錄固定資產(chǎn)清理產(chǎn)生了營(yíng)業(yè)外收入33990.68元，那么現(xiàn)在要企稅的年報(bào)申報(bào)，145631.07元需要做到年報(bào)里嗎？那不是重復(fù)了收入了嗎？因?yàn)橛幸粋€(gè)營(yíng)外收入。
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老師個(gè)體工商戶可以在手機(jī) App 上開(kāi)發(fā)票嗎
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你好，請(qǐng)問(wèn)，前幾個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)成本多結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在如何調(diào)整最好？是直接紅沖，再做一筆正確的呢？請(qǐng)老師給一個(gè)好的方案，謝謝
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老師請(qǐng)問(wèn)甲方回款，不回給乙方，直接由甲方代付給乙方的材料商和人工費(fèi)，這樣可以嗎。因?yàn)槲覀兪菕炜炕乜羁偸腔氐揭曳骄徒o我們花掉了，我們可以通過(guò)這種方法付款嗎甲方和我們掛靠的乙方能同意嗎
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請(qǐng)問(wèn)資料三的甲公司會(huì)計(jì)分錄做錯(cuò)了，在22年發(fā)現(xiàn)之后我做差錯(cuò)更正對(duì)了嗎？
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老師，我們的增值稅附加稅沒(méi)有按時(shí)繳納，后來(lái)產(chǎn)生的滯納金是429.51元，還有工會(huì)經(jīng)費(fèi)產(chǎn)生的滯納金是14.04元，這些怎么做分錄呢？
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老師好，請(qǐng)教2個(gè)問(wèn)題：1、我們是6月份剛做外貿(mào)企業(yè)，調(diào)整匯率用月末匯率，那請(qǐng)問(wèn)我們6月份的記賬匯率應(yīng)該用哪個(gè)？2、如果如果跨年了，到2026年記賬匯率是用哪天的匯率？謝謝
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老師，增值稅及附加計(jì)入什么會(huì)計(jì)科目
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我們找銀行貸款，收到銀行貸款的利息補(bǔ)貼，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入還是沖財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出？
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請(qǐng)問(wèn)EXW報(bào)關(guān)，報(bào)關(guān)單上運(yùn)費(fèi)欄要填嗎？
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小菲老師，那為什么支付率越高，股價(jià)就越高，
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那企業(yè)所得稅季報(bào)表上收入需要加這一筆嗎？還是只填主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，營(yíng)業(yè)收入只在財(cái)務(wù)報(bào)表和年報(bào)時(shí)填寫
企業(yè)所得稅營(yíng)業(yè)收入包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入,不包括營(yíng)業(yè)外收入.
不好意思，還問(wèn)一下，如果不算進(jìn)去，增值稅報(bào)表里面又有，稅務(wù)是否會(huì)認(rèn)定季報(bào)表收入不一致呢
增值稅繳納是在當(dāng)期增值稅申報(bào)那個(gè)銷售使用過(guò)的固定資產(chǎn)那里申報(bào)繳納嗎
增值稅繳納是在當(dāng)期增值稅申報(bào)那個(gè)銷售使用過(guò)的固定資產(chǎn)那里申報(bào)繳納， 如果不算進(jìn)去，增值稅報(bào)表里面又有，稅務(wù)是否會(huì)認(rèn)定季報(bào)表收入不一致呢。不會(huì)
好的，謝謝你
不客氣，祝你一切順利哦