利潤(rùn)表中的營(yíng)業(yè)稅金及附加包含企業(yè)所得稅嘛？科目余額表中的本年利潤(rùn)余額和利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)數(shù)字不一樣，相差的正是本期企業(yè)所得稅的金額。企業(yè)所得稅分錄過(guò)程不涉及營(yíng)業(yè)稅金及附加，但是最后結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)中。
不包含的， 這個(gè)所得稅是做到所得稅費(fèi)用里面
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老師，利潤(rùn)表里，本年累計(jì)的凈利潤(rùn)是正數(shù)那是不是上企業(yè)所得稅，本月金額中凈利潤(rùn)是負(fù)的
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資料：甲公司2017年初“利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)”借方余額為100000元，2017年發(fā)生以下業(yè)務(wù)：1.本年實(shí)現(xiàn)稅前利潤(rùn)400000元。2.2017年末，按照凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積；按照凈利潤(rùn)20%分派現(xiàn)金股利。要求：計(jì)算企業(yè)所得稅、凈利潤(rùn)和年末未分配利潤(rùn)，編制結(jié)轉(zhuǎn)所得稅、結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤(rùn)及利潤(rùn)分配的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。（企業(yè)所得稅稅率為25%，答案中的金額單位用元表示）
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資料：甲公司2017年初“利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)”借方余額為100000元，2017年發(fā)生以下業(yè)務(wù)：1.本年實(shí)現(xiàn)稅前利潤(rùn)400000元。2.2017年末，按照凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積；按照凈利潤(rùn)20%分派現(xiàn)金股利。要求：計(jì)算企業(yè)所得稅、凈利潤(rùn)和年末未分配利潤(rùn)，編制結(jié)轉(zhuǎn)所得稅、結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤(rùn)及利潤(rùn)分配的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。（企業(yè)所得稅稅率為25%，答案中的金額單位用元表示）
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資料：甲公司2017年初“利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)”借方余額為100000元，2017年發(fā)生以下業(yè)務(wù)：1.本年實(shí)現(xiàn)稅前利潤(rùn)400000元。2.2017年末，按照凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積；按照凈利潤(rùn)20%分派現(xiàn)金股利。要求：計(jì)算企業(yè)所得稅、凈利潤(rùn)和年末未分配利潤(rùn)，編制結(jié)轉(zhuǎn)所得稅、結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤(rùn)及利潤(rùn)分配的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。(企業(yè)所得稅稅率為25%，答案中的金額單位用元表示)
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資料：甲公司2017年初“利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)”借方余額為100000元，2017年發(fā)生以下業(yè)務(wù)：1.本年實(shí)現(xiàn)稅前利潤(rùn)400000元。2.2017年末，按照凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積；按照凈利潤(rùn)20%分派現(xiàn)金股利。要求：計(jì)算企業(yè)所得稅、凈利潤(rùn)和年末未分配利潤(rùn)，編制結(jié)轉(zhuǎn)所得稅、結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤(rùn)及利潤(rùn)分配的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。(企業(yè)所得稅稅率為25%，答案中的金額單位用元表示)
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齊紅官方答疑老師職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師2025-05-1510:35單獨(dú)做一個(gè)借財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)貸，其他貨幣資金微信零錢(qián)，他幾月份扣除你知道嗎關(guān)鍵是他2月才提現(xiàn)，要求把1月微信提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)就做1月
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老師那老板要求當(dāng)月的微信收入提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)要算到當(dāng)月的費(fèi)用，比如1月的微信收入1000，2月2號(hào)提現(xiàn)，提現(xiàn)的時(shí)候手續(xù)費(fèi)是從微信零錢(qián)扣除的，不是從提現(xiàn)1000扣除的，如果是從提現(xiàn)金額扣除，就可以做，借其他貨幣資金999借手續(xù)費(fèi)1貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，那從微信零錢(qián)扣除，怎么反應(yīng)到當(dāng)月啊，
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工資發(fā)放被退回重新轉(zhuǎn)可以借銀行存款，貸銀行存款嗎
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發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了。重新開(kāi)具發(fā)票時(shí)，為什么要提供身份證和合同？
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資產(chǎn)負(fù)債表期末余額小于年初余額，是虧損嗎？
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老師，還是不明白在從微信零錢(qián)扣除手續(xù)費(fèi)，的做賬比如1月收入總共1000元，2月2日提現(xiàn)到銀行卡，借銀行存款1000貸其他他貨幣資金微信1000，然后借財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)1貸其他貨幣資金1元，然后2月收入總共2000元，做借其他貨幣資金2000主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2000元，到3.1號(hào)提現(xiàn)，要提現(xiàn)2000但是之前1月扣了1元手續(xù)費(fèi)，只能提現(xiàn)1999了，還要從1999里面扣1.99的手續(xù)費(fèi)，這樣再怎么做分錄啊
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個(gè)體戶的工商年報(bào)中的資金數(shù)額就是注冊(cè)資本嗎？
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剛專管員通知小規(guī)模升一般，請(qǐng)問(wèn)老師我這邊4月的賬按小規(guī)模剛做完，我這邊申請(qǐng)本期是不是5月報(bào)表6月報(bào)才按一般申報(bào)，7月報(bào)4月小規(guī)模和6月一般，然后選擇次月是不是就是6月認(rèn)定一般，7月報(bào)4-5月小規(guī)模，6月一般呢？申請(qǐng)當(dāng)期或者次月生效是自己可以決定還是必須按專管員的意思
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老師，我司是一般納稅人收到稅控盤(pán)服務(wù)發(fā)票開(kāi)專票，抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是按發(fā)票上面的稅額抵扣還是按發(fā)票價(jià)稅合計(jì)的金額抵扣
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APP退稅一直在審核中正常嗎？
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你看下?lián)p益類的科目還有余額嗎？
你好，都沒(méi)有余額了，就本年利潤(rùn)和利潤(rùn)分配有余額
那你看下你的所得稅費(fèi)用里面有金額嗎？
所得稅費(fèi)用年初是沒(méi)有余額的，現(xiàn)在也沒(méi)有，中間有發(fā)生額，1月份繳納了一個(gè)去年第四季度的所得稅費(fèi)用，我本期做的分錄是 借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸銀行存款，是這兩個(gè)分錄愛(ài)問(wèn)題了嗎？
那幾月份的做到稅金及附加了。
沒(méi)有做到稅金及附加
哪個(gè)月不一致 ?然后你去核對(duì)你科目余額表，損益類的發(fā)生額和你的利潤(rùn)表核對(duì)
你好，就 是本期不對(duì)。1-3月份，從數(shù)字上看，賬套結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)候好像把企業(yè)所得稅結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)中了。
所得稅費(fèi)用就是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)呀。
挨個(gè)月查行吧，1~3月份每個(gè)月都去查一下。