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老師,我去年3季度的增值稅沒有達(dá)到起征額,所以增值稅是0,但是我當(dāng)時(shí)做憑證的時(shí)候就做了應(yīng)交稅金,忘了做營業(yè)外收入,所以現(xiàn)在應(yīng)交稅金余額剛好多了這個(gè)數(shù),請問現(xiàn)在怎么處理呢?

2024-04-03 17:56
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-04-03 17:56

您好,借應(yīng)交稅費(fèi),貸以前年度損益調(diào)整

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快賬用戶4805 追問 2024-04-03 17:57

然后年報(bào)調(diào)增營業(yè)外收入嗎

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齊紅老師 解答 2024-04-03 17:57

不是,是報(bào)表還原營業(yè)外收入科目

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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