我公司是小規(guī)模納稅人，發(fā)票限額10萬元只剩3分了，但是現(xiàn)在有一筆350多萬的業(yè)務(wù)要開了，這個業(yè)務(wù)是別人掛靠我們公司的，100萬元的發(fā)票票種核定時沒通過，我是這樣想的，先領(lǐng)25份10萬元的，在10份前開完，10月份再領(lǐng)25份，把這350多萬全部開完后，然后申請升為一般納稅人?，F(xiàn)在的問題是1.這樣做對我公司風險大嗎？2.這樣方式領(lǐng)票，10月份的發(fā)票能領(lǐng)出來嗎？因為我們這里領(lǐng)票要先電子稅務(wù)局提交申請，審核通過了才能去大廳領(lǐng)取發(fā)票。

請問老師:我們是小規(guī)模納稅人，在第三季度收到租金收入24萬元，還沒有到征收點就不用上繳增值稅，但在第三季度抄報數(shù)字申報表顯示31萬元要交增值稅，后排查發(fā)現(xiàn)發(fā)票多開了一家71000元，找到稅務(wù)說在第四季度紅沖發(fā)票，這個月就按抄報的數(shù)字來交稅，因我公司原因從10份以后我們不開增值稅發(fā)票，我想問下個月第三季度錢可以申請退款嘛。

您好，老師，我公司是做室內(nèi)設(shè)計的，最近簽了一個合同，合同總金額為10萬塊錢，里面7萬塊錢是代購費，3萬塊錢是設(shè)計費，客戶把10萬塊錢轉(zhuǎn)到我的對公賬戶了，然后后期我給他代購家具啥的，買家具的錢我用對公賬戶支付給家具公司，發(fā)票由家具公司直接來給客戶，我在中間只掙設(shè)計費3萬，并且和客戶簽了代購合同，請問有什么稅務(wù)風險嗎，我在稅務(wù)上的收入是不是申報3萬元，另外怎么做賬呢，就是我付款給家具公司的時候

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當時預(yù)提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預(yù)提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因為在23年做沖預(yù)提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

老師，我們是一般納稅人房開企業(yè)，我們?nèi)ツ甑挠幸豁棙I(yè)務(wù)是這樣做的，法院的判決書，判賠退給業(yè)主（多收人家的）房款100元，訴訟費15元，然后我記賬就把115元全部計入營業(yè)外支出了。（數(shù)據(jù)只是打比方） 然后現(xiàn)在匯算清繳，這115元，全部是在調(diào)增項目里面。我想問一下，應(yīng)該只是15元營業(yè)外支出，是調(diào)增吧，退的100元應(yīng)該是沖當年的主營業(yè)務(wù)收入，所以我想問老師，已經(jīng)記賬到營業(yè)外支出的這部分，這100元我怎么調(diào)減，具體在哪個表里面填報呢