同學(xué)你好 有風(fēng)險的 簡易征收不是核定征收 這個也得調(diào)增的 這個只要會計有證據(jù)證明不是自己的問題 是有人不讓調(diào)增的就可以
商業(yè)管理公司,是區(qū)政府旗下子公司,國企,受托管理分公司的房產(chǎn),維修,裝潢,還有安裝燃氣這些,金額不小,目前有針對工人的宿舍,還有商鋪 問題1對于宿舍這塊,我們是按月幾百塊,有短租有長租,根據(jù)工頭需要,我們還有個浴室,充值水費洗澡,房產(chǎn)也不是自己的,只負責(zé)管理,租房子一般都是收幾個月房租,票開的不一定及時,那么這塊收入我怎么賬務(wù)處理,增值稅和企業(yè)所得稅怎么申報?收入需要分月確認嗎?增值稅根據(jù)開票來,還是合同分批確認來?企業(yè)所得稅尼?代收的水電費我計入啥收入明細科目,怎么繳稅?公攤費用定額的,一年120.這個收入我怎么計入明細科目?怎么開票?增值稅企業(yè)所得稅怎么報?增值稅幾個點啥明目? 問題2還有商鋪,商鋪有合同一出租租幾年,前幾年免租,后面有收入,但現(xiàn)在不一定交,那么這個收入各年怎么確認,企業(yè)所得稅增值稅怎么報?我們租人家的成本票我們能及時取得?因為虧損居多?這個收入要是平攤到每年,要是造成繳稅咋辦?代收的水電費開啥票?
老師,我們這有個公司跟法人借了40萬,如果年底要平賬,這個怎么處理好一些?假如公司有很多收入來源,如果用這個收入去還錢,那么取得這個收入會有個增值稅,還會涉及到企業(yè)所得稅。如果說法人不需要公司還錢了,那這筆欠款走營業(yè)外收入,還是要交5%的企業(yè)所得稅,這樣理解對嗎?還有一種情況是我大概看到有人建議說這筆錢可以由債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán),就是轉(zhuǎn)為法人對公司的投資,因為公司目前沒有實收資本,那可不可以入賬為借其他應(yīng)付款貸實收資本?這種情況是不是只交個實收資本的印花稅,現(xiàn)在是減半政策的話是萬分之二點五,我這么理解對嗎,而且這三種方法利弊如何,老師能給些建議嗎,因為我不懂稅務(wù)籌劃還有預(yù)警風(fēng)險的,老板就是想省錢少繳稅,這個該如何處理好一些?
老師,我到代理記賬公司接收一家公司賬,發(fā)現(xiàn)他每個月銀行工資實發(fā)數(shù)和個數(shù)計提數(shù)不一樣,這個工資表是那邊公司給我們?nèi)ド陥髠€稅用的,因為那邊換會計了,我們這邊也是,但是工資表一直都是他們做,而且全部走銀行,這個月我接收后發(fā)現(xiàn)實發(fā)數(shù)少于計提數(shù),而且還有兩個人工資實發(fā)數(shù)高于計提數(shù)幾倍,我和那邊新來的會計說要他去把今年一年的到目前為止地實發(fā)工資統(tǒng)計下來,結(jié)果那個新來的會計不想做還要甩鍋給我,讓我做,我想的是你實發(fā)多少我就做多少工資,到時匯算清繳前實發(fā)數(shù)和計提個稅數(shù)對不上就調(diào)增調(diào)減,碰到這樣地事請問老師你會怎么做?怎么和那邊老板以及會計溝通?
財稅2016 36號文 第二十九條適用一般計稅方法的納稅人,兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進項稅額,按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額: 不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)÷當期全部銷售額 主管稅務(wù)機關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對不得抵扣的進項稅額進行清算。 請問:我們公司有一部分收入是技術(shù)開發(fā)合同,減免了增值稅,但是,取得的進項稅發(fā)票無法確定和免稅項目是否相關(guān),稅務(wù)老師讓按照上面公式計算,但是沒看明白,老師能舉個數(shù)據(jù)實例,告訴我怎么計算嗎?
我們公司去年財務(wù)做的賬,有一輛車以舊換新,結(jié)果固定資產(chǎn)沒有出處理掉,匯算清繳已經(jīng)申報了,我們不是有需要退稅2021年所得稅,結(jié)果稅務(wù)局匹配企業(yè)所得稅收入和增值稅收入不一致,讓我們查,結(jié)果發(fā)現(xiàn)有一輛車沒有處理掉國定資產(chǎn),一輛是賣了,但是憑證有做錯差額兩百多,我們領(lǐng)導(dǎo)叫我重把去年匯算清繳更正,你覺得對我個人來講有什么風(fēng)險嗎,我看了賬舊換新車,處置舊的凈損失金額萬以上,所以申請退稅要退在原來基礎(chǔ)上要退的加上這次改報表增加退稅額很多
齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師2025-05-1308:30你好,這個不算重復(fù)增加了利潤了。如果你糾結(jié)200之前確認過收入了,那除非你把之前的都補上,不然你也沒辦法解釋1000是怎么來的。齊紅(答疑老師)另外200確認過收入,所以最終形成利潤也沒問題的共2條回復(fù)老師關(guān)鍵是200之前已經(jīng)確認過收入,而且分過紅的如果1200再計入未分配利潤,等于還有1200要分紅嗎
老師,起初建賬只有銀行數(shù)據(jù)1000應(yīng)收賬款200怎么建賬,如果把1200計入未分配利潤,但這個200是之前已經(jīng)確認過收入的,這樣分紅的時候不是重復(fù)增加利潤了呀
市內(nèi)打車費是交通費,市外打車費是差旅費,那市內(nèi)打車去高鐵站出去是交通費還是差旅費
老師,我們公司不是生產(chǎn)制造企業(yè),是從我們關(guān)聯(lián)的公司買的成品,現(xiàn)在成品壞了,返回來維修,換的件我們可以自己買嗎
開票的話,存在售后賠付的情況,這種怎么開呢,銷售折讓嗎?各個饃饃的明細我們能對應(yīng)到,但是收款的時候,客戶會扣款,這怎么開票呢
免抵退稅,公司當月進項做增值稅進項勾選嗎
老師,公司電梯折舊幾年
老師,投標收到中銀保險費,計入哪個科目?
管家婆軟件期初未建賬前可以開具銷售單嗎
老師;今年有出售固定資產(chǎn),那匯算清繳固定資產(chǎn)原值填出售前還是出售后的?還有折舊呢?還需要額外填哪個表嗎
這種東西好難做,人家肯定不會簽字說是她不讓的,老師有好的建議嗎,如果我拿不出證據(jù),那又該怎么辦,我作為財務(wù)負責(zé)人,作為辦稅員,如果沒有證據(jù),稅法上的政策對我的懲罰是怎樣的,不會坐牢吧,影響三代吧
該怎樣取證呢,錄音,微信嗎
我自己唯一想到的辦法就是趕緊走人,但是財務(wù)負責(zé)人的變更,現(xiàn)在變了好像,好像必須要有其他人的名字來替換才能變更,誰沒事會替換我的名字做財務(wù)負責(zé)人呀,我就在想如果我走了,財務(wù)負責(zé)人還掛在公司名下,那不是我走了后,風(fēng)險還是我擔著呀
對的 新會計頂替你做財務(wù)負責(zé)人
老師,稅法上針對沒有做納稅調(diào)增的會計,財務(wù)負責(zé)人,取證不能說明是人家指使的(實際就是怕取證很難,然后想知道最壞的結(jié)果是什么),我們的處罰有法規(guī)是怎樣的嗎?公司有什么樣的處罰,都能全部說明下嗎,公司也許就是罰款他們不怕什么,我們還有孩子,如果最壞的結(jié)果知道了,我可以選擇離開這個公司
如果公司上黑名單那你也會上黑名單 然后你的孩子不能上私立學(xué)校 你不能做高鐵飛機等
我以為會坐牢的
如果我現(xiàn)在不干了,然后財務(wù)負責(zé)人沒有人愿意改,后期我不在公司了,是不是有稅務(wù)上的事情還是我背鍋呀
你有辭職證明 辭職之后如果還是你就去稅局投訴
稅局怎么投訴,空口無憑,上次去稅務(wù)局,人家說了,他們也沒辦法,現(xiàn)在的系統(tǒng)必須用其他的名字開代替
稅局不理這些東西的,跟他沒關(guān)系,他不會去拉個人來給你換名字的,還有稅務(wù)局口頭投訴,也沒有證據(jù)呀
那你就有辭職證明才可以
如果公司不調(diào)增,是不是對公司更不利,因為公司交滯納金和罰款,而我們是不是報稅的人交完罰款應(yīng)該關(guān)系不大呀,有沒有什么法規(guī)針對這一塊的
對的 稅局很大可能會調(diào)增的
對的 稅局很大可能會查賬的