老師您好，關(guān)于年底就是發(fā)票報銷，還有封賬，我有一點小疑問，一直沒搞明白。你比方說，嗯，我們單位12月25號封賬。那員工12月28號報銷的發(fā)票還可以做到1月份的賬里嗎？有什么影響嗎？如果說不做到12月份。然后12月31號別人給我們匯的款。我也就不開發(fā)票了。但是。如果我12月31號收到別人給我的款，我也給人家開發(fā)票了。并且我把這張發(fā)票給對方單位。對方單位會因為這個日期而不要嗎？還是說必須得給對方單位開1月份的票啊。這個有什么說道嗎

老師我去年12月做了一筆暫估90萬，對方?jīng)]有給我開票，當(dāng)時會計分錄是借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)收賬款-暫估成本，對方今年5月給我們補開了發(fā)票90萬，錢未付給對方，那么5月怎么做分錄？匯繳清算怎么做？

你好，老師，我們2021年12月收到一筆費用發(fā)票6萬，然后今年對方說要把發(fā)票退回去重開，費用只有2萬，那發(fā)票退回的話2021年所得稅匯算清繳需要調(diào)整嗎

老師我咨詢一下，比如我的2022年異地項目簽得合同造價是10萬（不含稅），情況一：我2022年12月開出了5萬的發(fā)票，2022年12月收到成本發(fā)票4萬，我預(yù)交企業(yè)所得稅就按照5-4=1 ，1萬乘以千分之2去預(yù)交企業(yè)所得稅。情況二：2022年12月開出發(fā)票5萬，支出成本費用4萬，對方還沒有給我開成本票但是在今年匯算清繳之前會給我開出來，我預(yù)交的時候可以按照5-4=1，1萬乘以千分之2預(yù)交嗎？

單位2022年收到一筆租金，當(dāng)時沒開發(fā)票但全額計入了其他業(yè)務(wù)收入。今年3月份給對方開的發(fā)票，現(xiàn)在我還沒有做企業(yè)所得稅匯算清繳，3月份的賬我該如何調(diào)整這個錯誤？