老師您好，我們公司2020年的賬務(wù)我是根據(jù)2021年5月31日匯算清繳申報(bào)的報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表）更改的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)匯算清繳的時(shí)候有點(diǎn)問題，就先按大概數(shù)字申報(bào)了，現(xiàn)在我調(diào)整后發(fā)現(xiàn)20年資產(chǎn)負(fù)債表跟交上去的匯算清繳的資產(chǎn)負(fù)債表不一樣，收入成本費(fèi)用以及合計(jì)數(shù)都一樣，但是里面的應(yīng)付賬款，應(yīng)付職工薪酬，還有其他應(yīng)付款在這三個(gè)科目的期末余額不一樣，老師這種的是必須要做成一樣的嗎 還是可以不一樣

我公司小規(guī)模納稅人，2022年12月才開始有員工，2022年第四季度增值稅、企業(yè)所得稅都是0。 然后12月的時(shí)候入賬了1筆無票的辦公費(fèi)780，1筆無票的業(yè)務(wù)招待費(fèi)20135，1筆錯(cuò)入保證金的成本26666.66，由于當(dāng)時(shí)已申報(bào)增值稅及企業(yè)所得稅，所以沒有改12月的賬，直接在1月做了以前年度損益調(diào)整，然后現(xiàn)在我填報(bào)匯算清繳的申報(bào)表，顯示小微企業(yè)，可以免填收入、成本、期間費(fèi)用那些表，然后我勾選了納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表，然后那個(gè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)，無論我填賬上的25214，還是剔除無票的部分填寫5079，去到納稅申報(bào)表那個(gè)納稅調(diào)整后所得都是負(fù)數(shù)，那我要填邊個(gè)金額？ 然后無票的辦公費(fèi)780和12月漏入的那筆成本26666.66我要填去哪里啊？

老師 我想問問 我們因?yàn)?1年有金額11萬的普票(入的是 管理費(fèi)用 差旅報(bào)銷)被發(fā)現(xiàn)是異常發(fā)票，所以現(xiàn)在管理員要求我們更正21年匯算清繳申報(bào)。那么我應(yīng)該去匯算清繳申報(bào)表里 把 期間費(fèi)用明細(xì)表 里 管理費(fèi)用 差旅費(fèi) 里在原來申報(bào)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上減去11萬就可以嗎？還需要去納稅調(diào)整明細(xì)表里修改什么數(shù)據(jù)嗎？

老師您好，我單位為一般納稅人，2022年1-11月份沒有開票，企業(yè)所得稅自報(bào)收入共24564.6，但是當(dāng)時(shí)增值稅報(bào)零，現(xiàn)在稅局排查年度所得稅收入和增值稅數(shù)據(jù)有差額，我更正了2022年的增值稅，在增值稅申報(bào)表輸入數(shù)據(jù)后顯示并不需要繳納增值稅，我想請問一般納稅人是有增值稅免征額嗎 2022年12月份我們開了不含稅88460.19的發(fā)票，繳納了2365.31的增值稅 因?yàn)槲也恢牢腋鲋刀悢?shù)據(jù)這種操作是否正確 簡單來說，就是22年增值稅申報(bào)數(shù)據(jù)比所得稅數(shù)據(jù)少了兩萬多，這兩萬多為不開票自報(bào)收入，按期申報(bào)時(shí)只填寫了所得稅數(shù)據(jù)增值稅報(bào)零，造成年度所得稅數(shù)據(jù)與增值稅不符，所以我就更正申報(bào)增值稅，且發(fā)現(xiàn)補(bǔ)報(bào)的兩萬多數(shù)據(jù)不需要繳納增值稅 懇請老師解答！非常感謝！

根據(jù)金四上線工作安排，要求清理納稅人識別號重復(fù)現(xiàn)象，我單位注銷了扣繳義務(wù)人登記，保留了單位納稅人登記，有以下注意事項(xiàng)∶ [釘子]所有專項(xiàng)附加扣除信息均需重新選擇扣繳義務(wù)人，否則單位扣繳端無法更新個(gè)人數(shù)據(jù)，具體操作:登錄個(gè)稅APP→專項(xiàng)附加扣除填報(bào)→選擇已錄入的填報(bào)記錄→修改→修改申報(bào)方式→選擇扣繳義務(wù)人→更換原因(其他原因)。 [釘子]因今年稅務(wù)登記變更，導(dǎo)致1-3月收入無法累計(jì)，4月工資已代扣的個(gè)稅與系統(tǒng)實(shí)際申報(bào)數(shù)據(jù)可能存在差異，會在5月工資中調(diào)整。 [釘子]全年收入分屬兩個(gè)單位，扣繳系統(tǒng)中本年1-3月收入無法與4-12月收入累計(jì)算稅，可能會影響適用稅率，次年匯算清繳時(shí)需個(gè)人補(bǔ)繳稅款。 請各聯(lián)絡(luò)員傳達(dá)到每個(gè)人，專項(xiàng)附加扣除信息修改在5月4日下班前完成！，求解謝謝老師，這什么意思