小規(guī)模收入 主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實際免除的稅: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸:營業(yè)外收入-稅費減免 假如交稅 計提附加 借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加 交稅 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 ??????? 應(yīng)交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸:銀行存款 ?
老師我想問下,小規(guī)模公司,開了專票季度交稅,那月底需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嘛?分錄怎么做呢
老師,小規(guī)模一個季度免稅季度需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嘛,一個季度開了普票也開了專票,季度普票專票都要分開結(jié)轉(zhuǎn)嘛,交稅需要計提增值稅和附加稅嘛
請問下老師小規(guī)模納稅人繳納增值稅怎么做分錄呢?要計提的嘛?
小規(guī)模納稅人 我本月開的專票 請問我需要計提增值稅嘛 完整的分錄怎么寫
小規(guī)模納稅人,開票超過了50萬,增值稅需要結(jié)轉(zhuǎn)嘛怎么做分錄
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實繳但已分紅100萬元,D的認繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個為什么折舊為什么是進制造費用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個報分錄咋做
公司公戶收到了一筆個人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財務(wù)有違規(guī)責任嗎
安裝過程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價還是賬面價?
為什么坐飛機不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應(yīng)付債券,謝謝老師
這個貸方,如果寫固定資產(chǎn)累計折舊考試會給分嗎?
老師,我們單位是環(huán)衛(wèi)事業(yè)單位。負責環(huán)境衛(wèi)生方面的工作。那么我們把環(huán)境衛(wèi)生項目外包給服務(wù)公司做。每月需支付給服務(wù)公司的環(huán)境衛(wèi)生市場化服務(wù)費入賬可以入到“單位管理費用”科目嗎?還是說要入到“業(yè)務(wù)活動費用”科目?
@董孝彬老師,別的老師,別回答,稅種認定是啥意思?
不需要什么轉(zhuǎn)出未交嘛
一般納稅人開普票呢
不需要做轉(zhuǎn)出未交的。一般納稅人開普票還是跟專票一樣做賬
如果我一般納稅人開普票 完整的分錄
跟開專票做賬沒有區(qū)別的,你有什么困惑嗎?
比如3%的專票不是簡易計稅嗎
不是記入銷項稅額呀
那么就計入應(yīng)交稅費-簡易計稅就是