老師，我們12月份盤點盤盈一批材料，當時我寫的分錄是借原材料正數(shù)，借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)，這批材料這個月領(lǐng)用的時候，我就要寫借生產(chǎn)成本，貸原材料對吧
對的是的，是這么做的
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買的原材料用于廚房，借主營業(yè)務(wù)成本廚房，貸現(xiàn)金，月底盤存原料，借原材料，貸主營業(yè)務(wù)成本廚房，請問分錄對嗎？還有請問到下個月的時候還需要把這個盤存的分錄做相反分錄再入一遍嗎？
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老師，我想問下。我算成本的方法對不對，比如這個月領(lǐng)用主要材料，借：生產(chǎn)成本-10月份 貸：原材料 然后本月發(fā)生的制造費用 借：制造費用-勞保 貸：周轉(zhuǎn)材料-勞保 借：制造費用-輔料 貸：原材料-輔料 借：制造費用-電費 貸：其他應(yīng)付款-某某 結(jié)轉(zhuǎn) 制造費用：借：生產(chǎn)成本-10月份 貸：制造費用-所有科目 結(jié)轉(zhuǎn)本本月銷售成本 借：主營業(yè)務(wù)成本-10月份 貸：生產(chǎn)成本-工資 生產(chǎn)成本-10月份 老師幫我看下對不對
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老師你好，我們是一家餐飲行業(yè)，月末盤點原材料是賬務(wù)處理是怎么做的呢？是原材料購買回來做分錄（借原材料貸銀行存款）然后錄入上期盤存原材料（借主營成本貸原材料（紅字）），本月耗用原材料借主營成本貸原材料（然后本月盤存的分錄該如何處理呢？）
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老師，在上月暫估了原材料，，并且已經(jīng)領(lǐng)用結(jié)轉(zhuǎn)，分錄為: 暫估時:借:原材料 貸:應(yīng)付賬款——暫估 領(lǐng)用時:借:工程施工 貸:原材料 結(jié)轉(zhuǎn)成本時:借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:工程施工 利潤結(jié)轉(zhuǎn)時:借:本年利潤 貸:主營業(yè)務(wù)成本 我現(xiàn)在要把這個暫估沖回，是不是后面這一連串都要沖回呢？
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Q
老師我去年暫估了5.8萬的原材料，原材料也領(lǐng)用了?，F(xiàn)在收到發(fā)票這個要怎么寫分錄？前面寫的 借：原材料-暫估 貸：應(yīng)付賬款-暫估賬款 領(lǐng)用材料的時候 借：生產(chǎn)成本-直接材料 貸：原材料-暫估 現(xiàn)在我收到發(fā)票要怎么寫分錄？我們匯算清繳的時候已經(jīng)把這個5.8萬調(diào)增了。我們是小企業(yè)準者
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老師，請問17號是本月申報期最后一天嗎
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老師，我公司是小規(guī)模的中醫(yī)館，現(xiàn)在內(nèi)帳，我們跟外面的團隊合作，他帶客戶來我們醫(yī)館消費，總收入是177066（其中有個客戶交了100的定金要退款，不含在177066里面，我做了其他應(yīng)付款），9月份收款78951已經(jīng)確認收入，其中欠款的部分是98115，我們給對方的返點是45個點，返傭金是：79679.7，團隊要給我們醫(yī)館再打18435.3，但是團隊直接再打給我們的傭金中扣了要退客戶100定金，實際支付給我們的是18335.3，現(xiàn)在團隊說欠款直接在傭金中抵扣，我按照這個抵扣來做的話，我發(fā)覺我的利潤負數(shù)好大，我是不是可以按照實際收入來做才會顯示我真是的利潤，請問這個分錄要怎么樣做呢？
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我說錯了，12月我們采購運費是8萬，運費我單獨記賬的，沒有記入原材料成本，月底我把所有發(fā)生的采購運費全部轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本，最終結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里面，也就是每個月結(jié)存的原料應(yīng)該是含有運費的，但我的原材料只有材料成本，12月盤盈原料5萬，我借原材料，貸制造費用，這樣也可以吧
原材料成本正確的是應(yīng)該含有價稅費的，但是我記賬原材料運費裝卸費都是單獨列示的，月底全部轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本
我想著廠里是持續(xù)經(jīng)營的，這樣也可以
可以 就是之前少做了成本
不是的，是之前多做了成本，然后盤盈的材料我沖減以前多記的成本了
你好，那你運費單獨做了哪個科目，運費是100，材料是200，應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)300的成本，你結(jié)轉(zhuǎn)了200。
借原材料200制造費用100貸應(yīng)付賬款300，月末把當月發(fā)生的制造費用全部轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本了，最終結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里面
原材料是根據(jù)銷售多少，在結(jié)合月末盤點剩余的原材料，結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)領(lǐng)用的原材料的
那就可以的，可以按照你上面的來。
老師還有上個月盤盈一批包裝物，包裝物買回來，我都是記入制造費用。盤盈時我借周轉(zhuǎn)材料包裝物，貸制造費用，盤盈我沖減的制造費用，這個月領(lǐng)用包裝物時 ，我再借制造費用，貸周轉(zhuǎn)材料包裝物，可以嗎
可以的，可以這么做的。