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請問老師:2023年管理費用發(fā)票到了6萬,支付3萬,分錄做錯了,做成借:管理費用3萬 貸:銀行存款3萬。現(xiàn)在會計差錯要怎么做調(diào)整分錄呢?

2024-02-28 16:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-02-28 16:46

借:利潤分配-未分配利潤3 貸:應(yīng)付賬款3

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快賬用戶8498 追問 2024-02-28 16:48

匯算清繳,這筆費用能做調(diào)減嗎?

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齊紅老師 解答 2024-02-28 16:52

直接修改上年的年度報表

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快賬用戶8498 追問 2024-02-28 17:16

23年已結(jié)賬,23年四季度已申報,審計報告也已做出來了,匯算清繳時直接改報表嗎?會有影響嗎?

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齊紅老師 解答 2024-02-28 17:16

那么只有修改年度審計了

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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