您好,1 管理費用-車輛使用費 2 管理費用-差旅費
我們公司是剛剛注冊的新公司,現(xiàn)在正在建廠房?,F(xiàn)在沒有什么收入,都是支出。我是出納,有幾個問題咨詢一下。 1.公對公采購 ,有發(fā)票,我直接對公轉(zhuǎn)賬可以嗎?需要填寫付款申請表還是費用報銷單?如果是經(jīng)理經(jīng)辦的采購,費用報銷單上的主管和經(jīng)辦人都填寫經(jīng)理的名字可以嗎? 2.小額采購,有發(fā)票,可以直接公轉(zhuǎn)私給經(jīng)辦人嗎?填寫好相應的費用報銷單。 3.1000元以下的零星開支,沒有發(fā)票,可以公轉(zhuǎn)私轉(zhuǎn)給經(jīng)辦人嗎?需要填寫費用報銷單嗎? 4.出納領取備用金可以直接用單位結(jié)算卡去銀行取嗎?用現(xiàn)金支票太麻煩。需要填寫備用金申請單嗎? 5.現(xiàn)在現(xiàn)金支付太少,備用金取出來后,可以存在出納的個人賬戶上使用嗎? 6.出納去購買的辦公用品,填寫費用報銷單時 經(jīng)辦人和出納的簽名處,都寫出納的姓名可以嗎? 請老師分項一樣解答指導,謝謝
您好,老師,我們是一家小規(guī)模納稅人,企業(yè)成立5年一直沒有健全的賬目,沒用財務系統(tǒng),帳目很亂,現(xiàn)在我剛進這家公司兩個月,1-5月份的賬目都是癱瘓的,現(xiàn)在在整理關于銷售票據(jù),統(tǒng)計了銷售額和部分銷售費用,但是成本方面只有成品出入庫,沒有原材料數(shù)據(jù)。我計劃8月份按照常規(guī)的財務流程做財務報表出具利潤報表,但是遇到一個難題,我們的企業(yè)是這樣的,工廠那邊只有8-10人產(chǎn)生的費用都是計入生產(chǎn)成本,我們的財務人員和老板是在長沙市有一個店鋪,老板銷售經(jīng)理都在這邊,新的店鋪產(chǎn)生的租金、門面轉(zhuǎn)讓費、員工租的宿舍,房租水電這些費用我應該走銷售費用還是管理費用,我們租了一個店鋪和2層房屋樓,供門面和財務人員、銷售人員住宿吃飯的,還有門面和辦公室涉及一些固定資產(chǎn),我應該怎么做賬比較好呢。
各位老師們好,我這里工業(yè)企業(yè)一般納稅人,由于員工大都是外地的,過年加班沒有回家,然后五月份停產(chǎn)的時候組織員工大規(guī)?;丶姨接H,算過年補休,然后現(xiàn)在集中報銷往返車票機票等等費用,有個別的沒有合法票據(jù),只有微信付款截圖我自然把那些都抽出去了(因為有申請單,審批人簽字了什么的,都是按每個人自己的實際情況填寫的),現(xiàn)在需要怎么做賬,幾十號人,去的地方不同,報銷的單據(jù)有車票火車票和機票,我要一個人一個人的做,還是全部打開,機票和機票,火車票和火車票,還是怎么做呢老師,因為飛機票和火車票要提進項稅額,所以我卡在這里了,謝謝老師
老師好 請教個問題,還是我昨天問老師的問題,我公司把應該入庫存商品的車輛給誤入到固定資產(chǎn)了 現(xiàn)在稅局要求從固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入到存貨,讓做無票收入,開出去去,基礎工作剛做完,分析起來覺著無法做帳務處理,老師我是這樣想的,第一筆分錄是 借庫存商品,600萬,貸固定資產(chǎn)600萬,可是做無票收入時應該怎樣做分錄呢?視同我賣出去,可是我沒這個業(yè)務,只做無票收入,對應科目計入到哪里???說白了 稅局要求我開票把多抵扣的進項稅再開票消化掉,可是不知怎樣處理了,本來就沒有這些車了,又要走下存貨,再開票開出去,這情況不知通過什么分錄走平,貸方走銷售和稅金,對應科目計入到哪里呀老師,謝謝老師幫忙指點一下
J旅行社2006年5月份發(fā)生部分經(jīng)濟業(yè)務如下。 1、 5月1日,組織濟南—青島二日游旅游團,游點有嶗山、田橫島、石老人、青島高科技園新區(qū)。豪華型大客車往返,提供三餐、門票、住宿、導游服務,20人一個團已組成,預計支出情況如下:豪華大客車往返計費2 000元,門票1 000元、餐費2 000元、導游工資200元、住宿2 000元。外加毛利率為6%,計算包價并收款,由業(yè)務部門將收取的現(xiàn)金和業(yè)務收入日報表轉(zhuǎn)財務部門,進行賬務處理。 2、 5月2日,導游張梅向財會部門預領旅游費8 000元,財會部門撥付現(xiàn)金后帶團出發(fā)。 3、 5月4日青島二日游結(jié)束,導游張梅回來報銷各項游覽費用7200元,旅行過程中,根據(jù)游客要求增加品償風味費用2 000元,增加參觀景點費用1 000元,加收10%的服務費后,由客人以現(xiàn)金支付,導游交回多余現(xiàn)金1 100元,結(jié)清導游預領款并結(jié)轉(zhuǎn)成本。 4、 5月28日支付業(yè)務部門郵電費5 000元,水電費400元,辦公費1 000元。 5、 5月29日支付房屋租賃費1 000元,低值易耗品攤銷:業(yè)務部門200元、管理部門100元。設備折舊:業(yè)務部門1 000元,管理部門1 500元。 6、5月30日根據(jù)人事部門提供的工資單,業(yè)務部門應發(fā)工資8 000元,扣劉濤個人借款500元,扣其他600元,管理部門應發(fā)工資2 000元,扣李君借款50元,扣其他500元,會計部門提取現(xiàn)金、發(fā)放工資并分配工資,按有關規(guī)定提取有關各項費用。
老師比如說,我的主營業(yè)務收入8元,銷向稅是2元,應收賬款是10元, 成本是6元,比如這個月是季度報稅 ,交稅的情況下該怎么編制資產(chǎn)負債表
老師,請問下?殘保金的申報期限是?
老師,巳經(jīng)做了幾年的賬,現(xiàn)在整改加二級科目怎樣操作?
申報期什么時候結(jié)束這個月
老師,季報的工會經(jīng)費是根據(jù)哪些數(shù)為依據(jù)?
企業(yè)銷售農(nóng)機給個人繳納印花稅嗎
老師您好!剛接別人的賬,上個季度3月份開了一張建筑服務專票3%稅率(簡易計稅)原做賬為:借應收賬款20000 貸 主營業(yè)務收入19417.48 貸 應交稅費-應交增值稅(進項稅)582.52 看她3月份賬沒有計提增值稅和附加稅。但是第二季度4月份已經(jīng)繳納了這筆稅費,收到交稅回單后,我要怎么做平這筆賬?謝謝!
老師,巳經(jīng)做了幾年的賬,現(xiàn)在整改加二級科目怎樣操作?
老師,巳經(jīng)做了幾年的賬,現(xiàn)在整改加二級科目怎樣操作?
老師您好,有個老板朋友將自己的車放到我們公司,由我們代出租,老板的朋友不給我們開發(fā)票,我要給他報個稅,但是老板說,他朋友租車給我們的這筆錢,不計入我們自己公司的成本,所以也不讓給他報個稅,請問這樣可以嗎?
老師公司名下沒有車的,老板和管理層自己的車的,可以防止車輛使用費嗎,還有員工出去辦事的出租車費和地鐵票的,辦事地址就在本市可以做進差旅費嗎
您好,1?那不行的,他們的車沒有租賃給公司,?這個費用不能入賬公司的 2?辦事可以做差旅費的,有外地和本市的差旅費,沒有文件說差旅費一定是外地的
也就是說無論是在本市辦事的車費還是外地辦事的車費都能做進差旅費是吧,不需要單獨設置一個市內(nèi)交通費還有老板管理層出去辦事用自己的車,油費停車票不能報銷嗎
您好,可以的,當然您單設一個市內(nèi)交通費更好的,方便以后統(tǒng)計本地和外地多少錢 2?這個要報銷的話,有2個方案:租車給公司?或?公司有管理規(guī)定,并有完善的表格管理,(私車公用管理制度、私車公用行駛記錄表及費用明細表,私車公用申請表)
私車公用什么表格都沒有,因為是小公司,之后發(fā)票,還有費用報銷單
請問一下在市內(nèi)的辦事有時需要一整天就會產(chǎn)生餐費,這個餐費怎么做,以前都是不管市內(nèi)市外都做差旅費,所以餐費也做在這里,如果要做到市內(nèi)交通費,那如果有這個餐費怎么辦呢
您好,這個不行的,不是公司的車要報銷一定是有一套管理表格的 2?市內(nèi)也有餐費的話,我們就不分市內(nèi)交通費了,做在一個科目差旅費里
就是說,我所有的出租車和地鐵車費全部做進差旅費嗎 那讓老板跟公司簽訂一個免租金費用公司承擔的協(xié)議可以嗎
您好,免費是不行的, 800元每月也不用交個稅的,財務每月去稅務代開發(fā)票就可以了
800元不需要交個稅,需要交其他稅嗎,800元需要每個月去申報個稅嗎
您好,現(xiàn)在有優(yōu)惠增值稅也是免的,交印花稅就好了,也有減半優(yōu)惠 800元要申報個稅的,
800怎么申報個稅和工資合并申報嗎,租車協(xié)議有模版嗎
您好,不是跟工資合并的,這個不是綜合所得,是其他所得,單獨申報的 學堂有無償協(xié)議,您改一下?https://www.acc5.com/search.php?word=%E7%A7%9F%E8%BD%A6%E5%8D%8F%E8%AE%AE%26type=download_model
空的,還有其他所得的那個項目申報,發(fā)票稅務代扣是要本人去還是可以公司去開,稅公司承擔嗎,
您好,上面網(wǎng)址是不是只復制?了一部分,這是學堂的資料 ,不會打不開的 當然是個人承擔,我們代扣代繳后,余額支付給個人
那這個租車費做到管理費用那個子科目
您好,管理費用-租賃費,您也可以單設一個?租車費,二級科目是根據(jù)公司管理要求來設的,沒有文件來規(guī)定
那請問一下租車費隨便我們定的嗎
您好,按市場公允價是最好的,沒有稅務風險