老師請教一下，這個(gè)難倒我了。 我們公司是付預(yù)付款給廠家進(jìn)貨的。貨也不用發(fā)給我們，直接就幫我們一件件代發(fā)了。一年下來只要我們進(jìn)貨金額完成目標(biāo)就有30萬的返利可以拿 。但這返利也沒有轉(zhuǎn)給我們。而是直接就放到我們付給他們的預(yù)付款賬他們那個(gè)發(fā)貨平臺(tái)的虛擬戶里了。相當(dāng)于返利只能給我們用來進(jìn)貨。 ChunYan.C: 那相當(dāng)于我付了100萬，加上對方給的30萬返種，我的預(yù)付款里就是130萬可用。 在每次開票時(shí)，這30萬會(huì)分批票折在發(fā)票里。請問這個(gè)返利我司怎么入賬才能體現(xiàn)出來？ 1.收到發(fā)貨平臺(tái)的賬號上多出可用的30萬返利時(shí)我怎么入賬？ 2.收到廠家票折的發(fā)票時(shí)我又怎么入賬？
步驟1：收到發(fā)貨平臺(tái)的賬號上多出可用的30萬返利時(shí) 由于這30萬是作為預(yù)付款的增加，因此貴公司應(yīng)將其記入“預(yù)付賬款”科目。同時(shí)，由于這30萬是廠家給予的返利，可以將其視為一種“商業(yè)折扣”，記入“財(cái)務(wù)費(fèi)用”科目。 賬務(wù)處理如下： 借：預(yù)付賬款 300,000 貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用——商業(yè)折扣 300,000 步驟2：收到廠家票折的發(fā)票時(shí) 當(dāng)收到發(fā)票時(shí)，應(yīng)將發(fā)票金額與預(yù)付賬款之間的差額記入相關(guān)科目。如果發(fā)票金額大于預(yù)付賬款，則差額為應(yīng)支付給廠家的款項(xiàng)；如果發(fā)票金額小于預(yù)付賬款，則差額為廠家應(yīng)退還給貴公司的款項(xiàng)。 假設(shè)發(fā)票金額為F，賬務(wù)處理如下： 1.如果 F > 300,000，則：借：庫存商品/原材料等 F貸：預(yù)付賬款 300,000應(yīng)付賬款 F - 300,000 2.如果 F < 300,000，則：借：庫存商品/原材料等 F貸：預(yù)付賬款 300,000財(cái)務(wù)費(fèi)用 300,000 - F
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老師，去年有一筆貨款收到了，客人一直不要發(fā)票，是外企，他們只要形式發(fā)票，我們就未確認(rèn)收入，現(xiàn)在這筆收入改怎么處理
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老師，我們是承建方，勞務(wù)包給勞務(wù)公司了，其中有一部分安防用品在合同中注明由勞務(wù)公司自己購買，但是勞務(wù)公司要求我們幫忙購買，然后從他的勞務(wù)費(fèi)用中扣除，我們項(xiàng)目經(jīng)理去幫忙購買后我們公司付款，然后發(fā)票開給我們公司了，合同也和我們公司簽訂，這種情況應(yīng)該怎么明確和勞務(wù)公司之間的這個(gè)代購關(guān)系?
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老師，沖掉以前年度損益的分錄如何做
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老師，小規(guī)模納稅人沒有核定印花稅，是按季度申報(bào)還是按月申報(bào)？
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老師，你好，我們有一張23年的進(jìn)項(xiàng)票已做了成本，和進(jìn)項(xiàng)抵扣。到25年被判定是異常發(fā)票?，F(xiàn)在改怎么做賬務(wù)處理呢？
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老師問一下，現(xiàn)在都是電子發(fā)票了，老板出差有時(shí)候攢了好久的票才報(bào)銷，有時(shí)候自己糊里糊涂可能會(huì)重復(fù)報(bào)銷，因?yàn)閳?bào)銷離時(shí)間有時(shí)候比較遠(yuǎn)，又難以核對，想問下真的重復(fù)報(bào)銷的話會(huì)有什么后果？
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給企業(yè)代賬做代扣代繳勞務(wù)報(bào)酬個(gè)稅申報(bào)，需要讓企業(yè)提供什么材料
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答案為什么說從重組日確認(rèn)的損益是14塊錢，加上了利息是嗎？能不能列一下相關(guān)的分錄？甲和乙的 都列一下。 第3幅圖是有個(gè)老師列的，確認(rèn)的損益是20萬元，剛好是不正確的答案。
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老師，開發(fā)票時(shí)候，發(fā)票復(fù)核人那里忘寫名字了，發(fā)票還有效嗎？影不影響發(fā)票效力
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項(xiàng)目收到的備用金記哪呢？
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30萬不是一次性票折的，他可以在一張票就就票折幾千到幾萬。我分不出是大于返還是小于返利
為什么返利要計(jì)到財(cái)務(wù)費(fèi)用里呢
同學(xué)你好 你可以沖減費(fèi)用科目
假設(shè)發(fā)票金額為F，賬務(wù)處理如下： 1.如果 F > 300,000，則：借：庫存商品/原材料等 F貸：預(yù)付賬款 300,000應(yīng)付賬款 F - 300,000 2.如果 F < 300,000，則：借：庫存商品/原材料等 F貸：預(yù)付賬款 300,000財(cái)務(wù)費(fèi)用 300,000 - F
這個(gè)看不懂
就按發(fā)票金額來做
發(fā)票金額怎么可能比返利?。勘热玳_票是100萬，票折3萬后，最后發(fā)票金額是97萬，那這個(gè)怎么入賬。這3萬就是返利
那你這個(gè)就按97萬來做發(fā)票的金額