老師，請(qǐng)問我是小規(guī)模納稅人，然后資產(chǎn)負(fù)債表里面的稅金及附加我原來(lái)沒填，但我們交了增值稅和附加稅，是不是要填在資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)里面，填在里面我的利潤(rùn)就減少了，企業(yè)所得稅就少了，又講增值稅不能抵抗利潤(rùn)，那要怎么辦呢

增值稅不屬于損益科目，不體現(xiàn)在利潤(rùn)表 附加稅要體現(xiàn)在利潤(rùn)表的稅金及附加的

那附加稅體現(xiàn)在利潤(rùn)表里面就導(dǎo)致利潤(rùn)減少了，企業(yè)所得稅減少了，附加稅可以抵扣企業(yè)所得稅嗎老師

是的 附加稅可以抵扣企業(yè)所得稅

老師，請(qǐng)問第二季度的成本可以報(bào)在第四季度嗎

如果第二季度少結(jié)轉(zhuǎn)了，是可以的

老師，請(qǐng)問資產(chǎn)負(fù)債表里面的為分配利潤(rùn)，利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，企業(yè)所得稅申報(bào)表的利潤(rùn)總額，這三個(gè)數(shù)是不是要相等

還有利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)收入，企業(yè)所得稅申報(bào)表的營(yíng)業(yè)收入，增值稅申報(bào)表的總銷售額，這三個(gè)是不是也要相等

還有利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)收入，企業(yè)所得稅申報(bào)表的營(yíng)業(yè)收入，增值稅申報(bào)表的總銷售額，這三個(gè)是不是也要相等 一般是相當(dāng)?shù)?

利潤(rùn)的話 申報(bào)表的利潤(rùn)總額，要等于利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額

老師如果我有10萬(wàn)的增值稅，1萬(wàn)的附加稅，那資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)那里就是11萬(wàn)，利潤(rùn)表的稅金及附加那里就是1萬(wàn)，這樣對(duì)不對(duì)老師

是的，同學(xué)，是這樣的，利潤(rùn)表只體現(xiàn)1萬(wàn)的附加稅

老師，那這一萬(wàn)的附加稅是不是填企業(yè)所得稅申報(bào)表的時(shí)候要當(dāng)費(fèi)用扣除

是填企業(yè)所得稅申報(bào)表的時(shí)候要當(dāng)費(fèi)用扣除

如果我收入10萬(wàn)，成本3萬(wàn)，工人工資2萬(wàn)，附加稅1萬(wàn)，我的利潤(rùn)總額是5萬(wàn)還是4萬(wàn)，要不要減這個(gè)附加稅

你好，同學(xué) 利潤(rùn)總額=10-3-2-1=4萬(wàn)

好的好的，非常感謝老師