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老師小規(guī)模建筑公司扣除分包款怎么做分錄?收到的都是普票

2024-01-12 09:30
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-01-12 09:31

這個(gè)就是計(jì)入工程施工呀

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快賬用戶(hù)3709 追問(wèn) 2024-01-12 09:32

申報(bào)的時(shí)候不是有附表一嗎?比如這個(gè)季度開(kāi)票100萬(wàn),扣除分包款20萬(wàn),我用80萬(wàn)申報(bào)交稅,扣除的20萬(wàn)的怎么做分錄

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齊紅老師 解答 2024-01-12 09:34

同學(xué)你好 你是差額納稅的嗎

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齊紅老師 解答 2024-01-12 09:34

建筑業(yè)應(yīng)該都是全額納稅的 只不過(guò)異地預(yù)繳的是差額預(yù)繳

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快賬用戶(hù)3709 追問(wèn) 2024-01-12 12:19

不是異地預(yù)交的,是扣除分包款,建筑業(yè)

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齊紅老師 解答 2024-01-12 12:21

那這個(gè)看當(dāng)?shù)囟惥?可以按扣除之后的預(yù)繳

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這個(gè)就是計(jì)入工程施工呀
2024-01-12
在本地申報(bào)時(shí)也可以扣除分包款
2023-09-27
你好,借:工程施工-合同成本-分包費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅-分包抵減 貸:應(yīng)付賬款 借,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅,貸應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅-分包抵減 貸銀行存款
2024-01-11
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本, 應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅, 貸銀行存款,你確認(rèn)結(jié)轉(zhuǎn)成本的收候做這個(gè)。
2024-01-12
你好,借銀行存款貸工程施工或者主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
2021-07-19
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