你們手工賬？不是話，結(jié)轉(zhuǎn)損益期末時候電腦會自動結(jié)轉(zhuǎn)

要是手工賬，借本年利潤，負(fù)數(shù)，貸所得稅費用，負(fù)數(shù)

我們小企業(yè)不用以前年度損益調(diào)整科目吧？

是的，損益那張憑證是電腦生成的

借，利潤分配未分配利潤。貸應(yīng)交稅金

因為應(yīng)交稅金沒有錯，我可不可以不調(diào)整應(yīng)交稅金科目，假設(shè)金額100，只做如下，可以嗎？ 借：利潤分配-未分配利潤 100 貸：所得稅費用 100 借：所得稅費用 100 貸：本年利潤 100

前面還是負(fù)數(shù)沖掉那張憑證

沖掉借所得稅費用，負(fù)數(shù)，貸應(yīng)交稅金，負(fù)數(shù)

完整的來一遍，對嗎？ 借：所得稅費用 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅金 負(fù)數(shù) 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅金 借：本年利潤 負(fù)數(shù) 貸：所得稅費用 負(fù)數(shù)

借：所得稅費用 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅金 負(fù)數(shù) 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅金

后面不用做，你軟件會自動做結(jié)轉(zhuǎn)

好的，謝謝