計(jì)提稅金及附加時，是計(jì)提增值稅的總共12%計(jì)提，還是說按照企業(yè)享受有關(guān)政策優(yōu)惠后實(shí)際繳納的稅金計(jì)提
你好。按實(shí)際應(yīng)交的計(jì)提就好了。
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繳納增值稅附加因享受優(yōu)惠政策，比計(jì)提是金額少，該如何做憑證
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小規(guī)模納稅人，享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，企業(yè)所得稅如何計(jì)提呢？是計(jì)提優(yōu)惠前還是優(yōu)惠后的金額呢
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增值稅優(yōu)惠政策實(shí)際繳納的增值稅及其附加低于計(jì)提的金額，差額計(jì)入什么科目呢？
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老師，上月有開票形成增值稅，但未計(jì)提增值稅附加，本月在報(bào)增值稅時，有附加稅減免優(yōu)惠，是按原金額計(jì)提后再沖減營業(yè)外收入，還是直接按實(shí)際繳納的金額計(jì)提
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老師，小型微利企業(yè)計(jì)提所得稅 按20%稅率計(jì)提 還是按享受優(yōu)惠政策后實(shí)際應(yīng)繳納的所得稅計(jì)提？
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一般納稅人取得免稅雞蛋普票，銷售給第三方可以開免稅普票嗎
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用未形成無形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬元;購進(jìn)一臺設(shè)備,價值35萬元;購置一臺《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師，會計(jì)利潤怎么計(jì)算，有式子就行，不用得數(shù)
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會計(jì)準(zhǔn)則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用600萬元,其中包括廣告費(fèi)用300萬元。(4)管理費(fèi)用100萬元,其中包括招待費(fèi)16 萬元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈10萬元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬元。 要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦？
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老師，請問公司投入的實(shí)收資本，后期公司不做了這個實(shí)收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
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老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來的？
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那如果有的是按12%計(jì)提的，有的按減免后的計(jì)提的，這樣會影響企業(yè)報(bào)送的哪些因素嘛
你好這個沒關(guān)系的，你最終不用繳納的部分進(jìn)入到營業(yè)外收入-稅收減免就好了。
那我賬務(wù)還用不用處理了
你好，要處理的呀，比如你繳納的時候，借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交城建稅貸，營業(yè)外收入，稅收減免，銀行存款。
老師好，我說的是現(xiàn)在我整理明細(xì)賬的時候，發(fā)現(xiàn)2023年度的好像有些是按增值稅的12%計(jì)提的，有些是按實(shí)際繳納的計(jì)提的，像這種情況我要怎么處理呢
你好，你看他最終交納是按多少交的？是不是還有余額？有余額就把它沖減回來。
繳納的是按優(yōu)惠過的繳納的，看哪個科目有沒有余額，還有就是要怎么沖減
你好，按增值稅的12%計(jì)提的，就是你上面說的這個12%計(jì)提的，是不是按12%繳納了？ 沖減就是看他計(jì)提的分錄是怎么做的，然后沖減的話就做相同的分錄，只是金額寫負(fù)數(shù)。
現(xiàn)在問題就是我繳納的就是企業(yè)應(yīng)該享受過優(yōu)惠之后的，但在計(jì)提時有的計(jì)提的是12%，有的是計(jì)提的6%，是不是有余額就是看計(jì)提的這個科目就是營業(yè)稅金及附加有沒有余額是嗎
看你的應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交城建稅，教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加這三個。