位于某市的某公司主要經(jīng)營(yíng)農(nóng)產(chǎn)品采摘，銷售及觀光業(yè)務(wù)，公司占地5萬(wàn)平方米，采摘觀光種植用地3.5萬(wàn)平方米，職工宿舍辦公用地1.5萬(wàn)平方米;房產(chǎn)原值500萬(wàn)元。該公司2018宿會(huì)司營(yíng)業(yè)務(wù): (1) 全年取得旅游觀光業(yè)務(wù)收入200萬(wàn)元、農(nóng)產(chǎn)品零售收入180萬(wàn)(2) 6月30日簽訂房屋租賃合同，將價(jià)值100萬(wàn)元的辦公室從7月1日起租給他人使用，租期12個(gè)月，月租金0.4萬(wàn)，每月收租金一次 3) 8月與保險(xiǎn)公司簽訂農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合同，支付保險(xiǎn)費(fèi):3萬(wàn)元。(4) 9月與租賃公司簽訂融資租賃合同，租賃價(jià)值60萬(wàn)元選機(jī)一臺(tái)，租期5年， 租金共計(jì)80萬(wàn)元，每年支付16萬(wàn)元。該公司所在省規(guī)定計(jì)算房產(chǎn)余值的扣除比例為30%。 要求:請(qǐng)根據(jù)上述資料分析該公司當(dāng)年應(yīng)繳納的稅種、并計(jì)算各稅

公司剛成立需要開立基本戶，而銀行需要我們提供一份辦公租賃合同！現(xiàn)在主要是這個(gè)合同的問題！這個(gè)提供給銀行看的，不是我們真實(shí)的租賃合同，金額也比實(shí)際小，(真的合同是我們股東和房東簽訂，均為個(gè)人，付的租金也不付黑簽合同的對(duì)方，其實(shí)就是不提供發(fā)票的。)現(xiàn)在說(shuō)一下這份讓銀行看的，是否交印花稅！如果交印花稅，我后期是不是做賬時(shí)也要把這份假合同里的租金也要入賬，可是沒有發(fā)票沒有轉(zhuǎn)賬記錄，現(xiàn)金收據(jù)做憑證能行嗎？后期匯算清繳再調(diào)增！還是說(shuō)不用入賬！

資料三： 2019年11月與乙公司簽訂房屋租賃合同，將一棟自有房產(chǎn)(2017年購(gòu)入)出租給乙公司，合同約定租期一年，起租日為2019年12月1日，租金120000元(含稅)于2019年12月1日一次性支付，甲公司如約收到租金并開具增值稅專用發(fā)票，甲公司會(huì)計(jì)處理如下： 借：銀行存款 120000 貸：預(yù)收賬款 110091.74 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 (銷項(xiàng)稅額) 9908.26 借：預(yù)收賬款 9174.31 貸：其他業(yè)務(wù)收入—xx房屋租金收入 9174.31 根據(jù)資料三，請(qǐng)問甲公司增值稅處理是否正確？依據(jù)是什么？企業(yè)所得稅應(yīng)如何進(jìn)行納稅調(diào)整？依據(jù)是什么？ 請(qǐng)問企稅為什么不需要調(diào)整，這個(gè)不是也跨年了么？

老師，請(qǐng)問我們公司的租賃期是2022年9月20日至2025年9月19日，房租總額是489268元含稅，不含稅金額是448869.72元，稅額是40398.28元，合同規(guī)定是半年支付一次房租，已經(jīng)支付了2022年9月20日到2023年3月19日的房租78194元含稅，不含稅71737.61元，稅額6456.39元，我公司的借款利率按3.85%算，按照新租賃準(zhǔn)則，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄要怎么做？

老師，您好。請(qǐng)問，我們公司與房東簽訂的辦公室租金合同，比如租期一年，免租期半個(gè)月，在計(jì)算印花稅時(shí)，0.001*計(jì)稅依據(jù)，這個(gè)計(jì)稅依據(jù)怎么計(jì)算？需要包括免租期嗎？每個(gè)月租金是14000元。謝謝