您好,意思是退回來怎么做賬是吧?

請(qǐng)問第3季度要交300元企業(yè)所得稅 ,但沒有交是因?yàn)橐咔闀壕徖U納,并3季度計(jì)提了所得稅分錄。但是現(xiàn)在第4季度要交800多所得稅,那我第四季度要計(jì)提所得稅分錄嗎
老師好!我21年三季度計(jì)提了企業(yè)所得稅,當(dāng)時(shí)也結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤分配-未分配利潤,后來發(fā)現(xiàn)所得稅多計(jì)提了1000,四季度做了分錄 借: 應(yīng)交稅費(fèi) 1000 貸 利潤分配-未分配利潤 1000,現(xiàn)在四季度資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表溝勾稽關(guān)系不對(duì),差了這1000,該怎么處理?
三季度盈利20多萬,上季度虧損9萬多,怎么做會(huì)計(jì)分錄,是先補(bǔ)虧后,再繳納所得稅嗎?小規(guī)模,小微企業(yè),交多少所得稅
新公司全年累計(jì)企業(yè)所得稅預(yù)交的多了,第四季度還需要計(jì)提嗎,分錄該怎么處理
前三季度盈利,第四季度虧損,全年盈利。企業(yè)所得稅多繳,執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。多繳的所得稅在第四季度需要做什么分錄?
請(qǐng)問老師,逃稅罪中呢雙10是一次的行為產(chǎn)生的數(shù)還是多次的累計(jì)?
國內(nèi)代理服務(wù)運(yùn)輸費(fèi)和港雜費(fèi)可以按照總運(yùn)費(fèi)的比例劃分去開發(fā)票嗎,比如總運(yùn)費(fèi)是100,按40%開國內(nèi)運(yùn)輸費(fèi)發(fā)票,10%開港雜費(fèi)發(fā)票,50%開國際運(yùn)費(fèi)發(fā)票
老師,跨境電商一般是怎樣保證報(bào)關(guān)的商品,名稱,數(shù)量,金額這些與采購發(fā)票還有平臺(tái)訂單保持一致的?
老師,稅局讓我們公交房產(chǎn)稅,房產(chǎn)證還沒辦呢,還要給別的公司開開房屋租賃發(fā)票,請(qǐng)問我應(yīng)該先干嘛?
辦理了抵押登記,為什么不能對(duì)抗丙?
企業(yè)中產(chǎn)生的裝卸費(fèi)是否應(yīng)納入企業(yè)中為國家繳納稅費(fèi)嗎?
老師,現(xiàn)在都是電子發(fā)票了,我們收到電子發(fā)票,需要按照發(fā)票號(hào)碼登記電子臺(tái)賬嗎?因?yàn)殡娮影l(fā)票不是容易重復(fù)報(bào)銷么?
辦理了抵押登記,為什么不能對(duì)抗丙呢?
老師說電商的賬務(wù)都是怎么處理的,什么時(shí)候確認(rèn)收入,還有平臺(tái)傭金等等,都怎么處理
抖音來客當(dāng)月確認(rèn)費(fèi)用和收入,下月來發(fā)票,是不是來發(fā)票直接把發(fā)票放已經(jīng)做賬的后面,9月做賬,10月來費(fèi)用發(fā)票,這種情況怎么處理


還沒有做匯算,23年不是結(jié)束了嘛,我的4季度報(bào)表出來了,利潤沒有2季度多,所得稅就多繳了,我現(xiàn)在需要在12月做會(huì)計(jì)分錄把多繳的所得稅沖銷回來嗎?
哦,現(xiàn)在不做,等實(shí)際退回來的時(shí)候再做賬就行
退回來的時(shí)候我要怎么做分錄?
借銀行存款 貸以前年度損益調(diào)整(所得稅費(fèi)用) 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤
收到,謝謝老師!
別客氣,幫忙給個(gè)五星好評(píng),多謝多謝