這個是做了分紅的吧

分紅了的，為什么不用調(diào)整呢，這樣資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系不就不對了嗎

你好，你沒法調(diào)整的，只要做了分紅，計提的盈余公積，勾積關(guān)系都不一致，這個是正?，F(xiàn)象

相關(guān)處理如下:1.收到轉(zhuǎn)入股金紅利分配款，借:銀行存款2000,借：其他權(quán)益工具投資\\成本1000，投資收益\\其他權(quán)益工具投資1000 2.公司轉(zhuǎn)讓其他公司的股權(quán)給另一家公司，借：其他應(yīng)付款\\其他30000，貸：其他權(quán)益工具投資\\成本20000，貸：利潤分配\\未分配利潤10000 3.因股權(quán)轉(zhuǎn)讓，現(xiàn)沖銷收到轉(zhuǎn)入股金紅利分配款借:銀行存款-2000,借：其他權(quán)益工具投資\\成本-1000，投資收益\\其他權(quán)益工具投資-1000 4.訂正收到轉(zhuǎn)入股金紅利分配款，借：銀行存款2000，貸：其他應(yīng)付款\\其他2000 這樣處理有什么問題嗎，如果不調(diào)整勾稽關(guān)系不對報稅年審等會有問題嗎

同學(xué)，你這個是你單位的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給a公司，是這個意思嗎？ 還是你單位的股東從a變成了B。

不是的，是我們公司持有的a公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給了b公司

那你當(dāng)時購買的時候不是做了長期股權(quán)投資？是的話，借銀行 貸長期股權(quán)投資， 差額放到投資收益

當(dāng)時是放到了其他權(quán)益工具投資，這樣調(diào)一筆嗎，可是現(xiàn)在沒有收到什么錢要借銀行存款嗎，這個差額記到投資收益是指原本記到利潤分配\\未分配利潤的10000嗎（剛接觸實務(wù)很多都不太清楚）

你投資的成本是多少？轉(zhuǎn)讓的金額是多少？

成本是20000，利潤是10000

成本是20000，轉(zhuǎn)讓金額是30000

借其他應(yīng)收款3萬， 貸長期股權(quán)投資2萬， 投資收益1萬

之前轉(zhuǎn)讓股權(quán)的時候做了一筆借：其他應(yīng)付款\\其他30000，貸：其他權(quán)益工具投資\\成本20000，貸：利潤分配\\未分配利潤10000，現(xiàn)在是不是可以直接借：利潤分配\\未分配利潤10000，貸投資收益10000，還是需要訂正那一筆再借：其他應(yīng)付款\\其他30000，貸：其他權(quán)益工具投資\\成本20000，貸：投資收益10000

你這個利潤分配，未分配利潤不對，你應(yīng)該是做投資收益，你為什么要做這個。收益結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，本年利潤再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面去。

那如果在現(xiàn)在的基礎(chǔ)上做以下處理可以嗎，這樣勾稽關(guān)系能對上嗎:1.借：利潤分配\\未分配利潤10000，貸：投資收益10000 2.借：投資收益10000，貸：本年利潤10000 3.借：本年利潤10000，貸：利潤分配\\未分配利潤10000

對的，可以這么調(diào)整的。

老師，能不能放到其他綜合收益科目中，直接借：利潤分配\\\\未分配利潤10000，貸：其他綜合收益10000

不可以不可以 不可以

為什么呢，如果它是符合以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的其他權(quán)益工具投資也不行嗎