請(qǐng)問(wèn)老師 我們是委托研發(fā)，但當(dāng)時(shí)報(bào)的時(shí)候填成了自主研發(fā)，怎么把這個(gè)自主研發(fā)的金額填到委托研發(fā)去
您好，在申報(bào)時(shí)候只要把委托研發(fā)實(shí)際發(fā)生的金額，根據(jù)境內(nèi)境外研發(fā)，填到36或者37行就行了。但是要注意，委外研發(fā)要有科委備案的合同哦
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老師關(guān)于研發(fā)費(fèi)委外部分，財(cái)務(wù)入賬是全額計(jì)入研發(fā)費(fèi)-委外，但是審計(jì)公司給我們做審計(jì)報(bào)告說(shuō)利潤(rùn)表要按照高企標(biāo)準(zhǔn)要把研發(fā)費(fèi)里面的委外直接按照80%去填，那我匯算清繳申報(bào)的時(shí)候利潤(rùn)表里的研發(fā)費(fèi)到底怎么填啊
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公司今年委托外部機(jī)構(gòu)研發(fā)了一項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)，現(xiàn)在又投入到另外一項(xiàng)自主研發(fā)活動(dòng)中，那我到年底研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的時(shí)候，這項(xiàng)委托外部研發(fā)的資產(chǎn)的攤銷額是不是不需要填入到自主研發(fā)的無(wú)形資產(chǎn)攤銷費(fèi)用去，因?yàn)閮煞荻继畹脑?，是不是重?fù)享受研發(fā)加計(jì)扣除了
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公司委托外部公司研發(fā)一款軟件，用于銷售。分錄是做研發(fā)費(fèi)用還是算主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。請(qǐng)問(wèn)老師 ，我剛開(kāi)始的時(shí)候是做研發(fā)費(fèi)用，需要研發(fā)費(fèi)用轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？
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高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定的研發(fā)費(fèi)用可以加計(jì)扣除的：1.委托外部研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用是指企業(yè)委托境內(nèi)外其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人進(jìn)行研究開(kāi)發(fā)活動(dòng)所發(fā)生的費(fèi)用（研究開(kāi)發(fā)活動(dòng)成果為委托方企業(yè)擁有，且與該企業(yè)的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)緊密相關(guān)）。委托外部研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用的實(shí)際發(fā)生額應(yīng)按照獨(dú)立交易原則確定，按照實(shí)際發(fā)生額的80%計(jì)入委托方研發(fā)費(fèi)用總額。 請(qǐng)問(wèn)：收到受托方開(kāi)給我司的技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，我可以入賬“研發(fā)支出——費(fèi)用化支出——委托研發(fā)費(fèi)用 ——**項(xiàng)目”這個(gè)科目并在年度匯算清繳時(shí)進(jìn)行加計(jì)扣除嗎？ 這種情況下是否一定要獲得受托方提供的《委托研發(fā)“研發(fā)支出”輔助賬》呢？
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我司自主立項(xiàng)的仿制藥研發(fā)，研發(fā)到中間階段就賣出去了，但是剩下的沒(méi)研發(fā)的部分還是委托我們繼續(xù)做， 打個(gè)比方：就是我們公司在研究做一種蛋糕，研究到了需要多少面粉、多少雞蛋、多少水、多少糖的配比，然后A公司買了我們的配方，并且繼續(xù)委托我們做實(shí)驗(yàn)將該配方繼續(xù)完善，那我們前面這半段到配方出售，算自主研發(fā)么？ 如果算的話，賬務(wù)怎么處理呢？ 算形成無(wú)形資產(chǎn)并出售么？如果不算的話，我們都做了研發(fā)費(fèi)用，出售的成本怎么核算呢？
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老師，我們公司是一家小規(guī)模納稅人，2024年第一季度第二季度都紅沖了發(fā)票，增值稅形成了負(fù)數(shù)，申報(bào)增值稅直接0申報(bào)了，2024年第三季度開(kāi)具7萬(wàn)的正數(shù)發(fā)票，沒(méi)有進(jìn)行負(fù)數(shù)的抵減，直接按7萬(wàn)申報(bào)了增值稅，增值稅跟企業(yè)所得稅形成了比對(duì)差異差異，需要更正報(bào)表， 把2024年第一第二季度更正為實(shí)際的負(fù)數(shù)金額比較好呢，還是更正第三季度的報(bào)表比較好，第三季度按實(shí)際開(kāi)具的金額抵減第一第二季度的負(fù)數(shù)，按抵減后的數(shù)據(jù)填列更正，
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個(gè)體戶全年開(kāi)票小于120萬(wàn)，并且全部開(kāi)的是普票，你是不是不用交增值稅和個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅
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老師，2024年之前實(shí)行認(rèn)繳制的企業(yè)，3年緩沖期＋5年內(nèi)實(shí)繳。如果想減資本和注銷，是必須在3年緩沖期完成嗎，如果過(guò)了三年緩沖期還可以減資或者注銷嗎
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你好，老師，我想把下面負(fù)數(shù)2萬(wàn)多調(diào)平，其他應(yīng)付款。
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個(gè)體戶每個(gè)季度開(kāi)28萬(wàn)的票出去，但是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，是定期定額的，需要交個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅嗎，需要的話是按照開(kāi)票金額交稅嗎
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個(gè)體戶每個(gè)季度開(kāi)28萬(wàn)的票出去，但是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，需要交個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅嗎，需要的話是按照開(kāi)票金額交稅嗎
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開(kāi)9個(gè)點(diǎn)的增值稅發(fā)票，需要4.5個(gè)點(diǎn)去買，開(kāi)13個(gè)點(diǎn)的發(fā)票，需要7個(gè)點(diǎn)去買，哪個(gè)劃算一些呢，怎么算的呢
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委托研發(fā)所需要的成本?什么時(shí)候使用委托研發(fā)什么時(shí)候自主研發(fā)？
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5. 下列企業(yè)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)中，沒(méi)有考慮風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的是（ ）。A． 利潤(rùn)最大化 B． 相關(guān)者利益最大化C． 股東財(cái)富最大化 D． 企業(yè)價(jià)值最大化 老師，這道題為什么選A
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學(xué)堂有中醫(yī)醫(yī)館做賬全套課程嗎？
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我填了 但是不匹配
您好，方便截圖全一些么，我再幫您看看
麻煩您了
如果填報(bào)委外部分，結(jié)果應(yīng)該是這樣的
委托研發(fā)要打8折，這個(gè)打折情況會(huì)在40行提現(xiàn)
且因?yàn)樽灾餮邪l(fā)中 其他費(fèi)用是限額扣除 大概算法為自主研發(fā)金額1至5項(xiàng)之和除以9 因?yàn)槟?至5項(xiàng)是0，所以其他費(fèi)用可加計(jì)金額為0。 委外研發(fā)打八折及8250＊0.8=6600
然后本年資本化和費(fèi)用化金額應(yīng)該在年度研發(fā)費(fèi)用合計(jì)的范圍內(nèi)分配
請(qǐng)問(wèn)可以嗎？
您好，您可以看到我前面的回復(fù)么？
那老師請(qǐng)問(wèn)是怎么填呢？ 委托研發(fā)哪里填6600嗎？
老師填出來(lái)這樣也是不平？請(qǐng)問(wèn)怎么填
老師填出來(lái)這樣也是不平？請(qǐng)問(wèn)怎么填
按照您之前填的款項(xiàng)性質(zhì)，應(yīng)該是這樣填的
但是您需要再看看其他費(fèi)用4200具體是什么，這個(gè)放在其他費(fèi)用里因?yàn)橄揞~關(guān)系，結(jié)果是不能加計(jì)扣除的