23年6月補(bǔ)計提了22年的法定盈余公積，導(dǎo)致負(fù)債表每月未分配利潤期末-期初余額與利潤表凈利潤有差額，差額就是補(bǔ)22年法定盈余公積的數(shù)額，23年12月要計提23年的法定盈余公積，是否會導(dǎo)致兩張表差額更大？年底應(yīng)該怎么處理調(diào)整？分錄怎么寫？
您好，23年計提是影響23年勾稽，您的分錄沒問題，差異看權(quán)益變動表
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你好， 資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤=年初資產(chǎn)負(fù)表未分配利潤+本期利潤表累計凈利潤 - 提取盈余公積 - 分配股利 + 盈余公積彌補(bǔ)虧損 +（或-）本年度調(diào)整。 以前年度損益從“以前年度損益調(diào)整”科目轉(zhuǎn)入“未分配利潤”的金額。我是按這個公式，但是還是有差額，是怎么回事
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38【單選題】2021年1月1日，某企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中“未分配利潤”項目的金額為—20萬元，2021年度該企業(yè)實現(xiàn)凈利潤120萬元，按10%的比例提取法定盈余公積，假定不考慮其他因素，2021年12月31日，該企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中“未分配利潤”項目的期末余額為（）萬元。A.88B.100C.90D.12039【單選題】某企業(yè)年初未分配利潤為100萬元，本年凈利潤為1000萬元，按10%計提法定盈余公積，按5%計提任意盈余公積，宣告發(fā)放現(xiàn)金股利為80萬元，該企業(yè)年末未分配利潤為（）萬元。A.855B.867C.870D.87440【多選題】甲公司“盈余公積”年初余額為600.萬元，本年提取法定盈余公積200萬元，提取任意盈余公積50萬元，用盈余公積轉(zhuǎn)增資本150萬元，用盈余公積發(fā)放現(xiàn)金股利60萬元，假定不考慮其他因素，以下說法中正確的有（）（2021年）A.所有者權(quán)益總額不變B.所有者權(quán)益減少60萬元C.留存收益減少60萬元D.留存收益減少210萬元
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本年未分配利潤期末-期初=21784.61，本年凈利潤是31246.55，沒有所得稅不需要彌補(bǔ)虧損，差額9461.94是補(bǔ)交以前的稅記在了以前年度損益調(diào)整，年末提取法定盈余公積是31246.55*10%嗎？
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你好老師，今年5月會算清繳的時候做分錄：借：利潤分配-未分配利潤1900 貸：以前年度調(diào)整1900，現(xiàn)在年末導(dǎo)致期初未分配利潤+本年凈利潤-提取的法定盈余公積不等于期末未分配利潤，就差這1900，怎么做調(diào)整分錄呢
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請教一下，去年的本年利潤忘記結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤了同時利潤分配也忘記計提盈余公積了，金蝶迷你版軟件自動把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配今年的期初數(shù)據(jù)并且沒有分錄，但是這個期初利潤分配數(shù)據(jù)我怎么調(diào)整和去計提盈余公積呢？ 正常情況是結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤有利潤的情況下，借：本年利潤50W（假設(shè)50W）貸：利潤分配-未分配利潤50W，同時計提盈余公積時，借：利潤分配-未分配利潤15W 貸方：盈余公積-法定盈余公斤5W 盈余公積-任意盈余公積10W（假設(shè)10W） 現(xiàn)在我科目余額只顯示個利潤分配-未分配利潤35W，盈余公積不體現(xiàn)出來，怎么調(diào)整呢？
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老師 公司是外貿(mào)企業(yè)，之前會計做賬沒有做匯損，一直是按照換算后的rmb入賬，那這個還需要做外幣匯損嗎？
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老師，在產(chǎn)品的成本怎么計算？
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甲公司2×20年年初的所有者權(quán)益總額為1 500萬元，不存在以前年度未彌補(bǔ)的虧損。2×20年度發(fā)生虧損180萬元，2×21年度發(fā)生虧損120萬元，2×22年度實現(xiàn)稅前利潤為0，2×23年度實現(xiàn)稅前利潤500萬元，根據(jù)公司章程規(guī)定，法定盈余公積和任意盈余公積的提取比例均為10%，公司董事會提出2×23年度分配利潤60萬元的議案，但尚未提交股東會審議，假設(shè)甲公司2×20至2×23年不存在其他納稅調(diào)整和導(dǎo)致所有者權(quán)益變動的事項，適用企業(yè)所得稅稅率為25%。則甲公司2×23年年末所有者權(quán)益總額為（ ）萬元。
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老師，那些專票不能抵扣
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轉(zhuǎn)賬：私轉(zhuǎn)公……是不是直接在APP上轉(zhuǎn)…輸入對方對公銀行賬號…和公司名稱就OK了？
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老師你好！老板門面企業(yè)租了，老板需要交什么稅費，企業(yè)需要什么稅費，每個月租金20萬元，老師指導(dǎo)一下
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老師，還銀行貸款要交印花稅嗎
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老師，你好！吸收合并財務(wù)上要注意哪些怎么處理，有沒有相關(guān)課程
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老師，開發(fā)票需要注意些什么呢，同一個公司不同的商品稅率要開不一樣的稅率嗎
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一般納稅人公司銷售自己使用過的汽車，對方要求開增值稅專票，過戶時需要開二手車交易發(fā)票，我方給對方開的專票金額是否必須和二手車交易發(fā)票金額一致嗎？有相關(guān)文件嗎？
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22年的盈余公積做到了23年6月，23年法定盈余公積做在12月，這樣兩個累計的金額導(dǎo)致的兩張報表的差額，只影響23年么？那24年自動變期初余額 當(dāng)期是24年的數(shù)是否不會有跨年影響？是這樣理解么
但是現(xiàn)在12月的未分配利潤相減等于凈利潤加22年盈余公積和23年盈余公積 等于不用管，24年1月報表自動就沒問題了嗎
如果在6月是影響23年，24期初就是23期末
不需要管，差異在權(quán)益變動表體現(xiàn)
按未分配利潤的10%計提 那是否24年1月計提23年的盈余公積？當(dāng)月不結(jié)賬簿知道未分配利潤
如果都是次年計提，那就勾稽時候考慮計提盈余公積
合規(guī)操作的話是一月根據(jù)1-12的未分配利潤計提盈余公積，還是當(dāng)年12月根據(jù)1-11月未分配利潤計提？或者應(yīng)該怎么操作取數(shù)？不結(jié)賬不知道準(zhǔn)確的未分配利潤
次年計提的，但是報表應(yīng)當(dāng)是還原12月
一月計提，然后報表還原 12月是什么意思？
就是類似以前年度損益調(diào)整
賬1月處理，報表12月處理
12月怎么做分錄？要把余額做結(jié)轉(zhuǎn)么？
1月做分錄，12月不做賬