請(qǐng)問(wèn)老師，往來(lái)款怎么做會(huì)計(jì)分錄？ 我先說(shuō)一下情況，我們有兩個(gè)股東的公司沒(méi)有業(yè)務(wù)了，現(xiàn)在賬是移過(guò)來(lái)給我學(xué)著做。B公司賬戶里沒(méi)有錢了，需要扣年費(fèi)。A公司就給B公司轉(zhuǎn)了300塊錢，用途寫的是往來(lái)款，那AB公司的這筆流水的賬分別是怎么做呢？ A轉(zhuǎn)300給B:借：其他應(yīng)收款300 貸：銀行存款 300 B收到了A轉(zhuǎn)的300塊 借：銀行存款300 貸：其他應(yīng)付款300 請(qǐng)問(wèn)是這樣嗎？

請(qǐng)教老師，銀行開戶時(shí)代辦人a私人銀行卡打入B公司賬戶，法人c微信轉(zhuǎn)賬給a。第一筆分錄 借: 銀行存款 貸:其他應(yīng)付款 請(qǐng)問(wèn)下怎么去沖掉其他應(yīng)付款的余額，是做營(yíng)業(yè)外收入嗎，還是借管理費(fèi)用（紅字）？

老師您好，2022年12月份發(fā)現(xiàn)2022年3月份將一筆 借：其他應(yīng)收款-A公司1萬(wàn)元，貸：銀行存款1萬(wàn)元，誤記為借：其他應(yīng)付款1萬(wàn)元，貸銀行存款1萬(wàn)元，現(xiàn)在需要更正這筆會(huì)計(jì)分錄， 更正的分錄怎么寫？ 是寫 借：其他應(yīng)收款-A公司 1萬(wàn)元，貸：其他應(yīng)收款-A公司 1萬(wàn)元么？

新辦企業(yè)22年12月就產(chǎn)生一筆其他公司轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的1000元，且沒(méi)有開票，沒(méi)有成本發(fā)票，12月憑證只要做：借：銀行存款1000 貸：其他應(yīng)付款1000，其他分錄還要做嗎？企業(yè)所得稅怎么申報(bào)

我2022年12月做了一筆分錄，以為816萬(wàn)全部都是保證金 借：其他應(yīng)收款-保證金 816萬(wàn) 貸：銀行存款 816萬(wàn) 然后1月發(fā)現(xiàn)正常的分錄應(yīng)該是800萬(wàn)A的保證金，8萬(wàn)B的保證金，5.2萬(wàn)是22年12月至23年2月的管理費(fèi)，2.8萬(wàn)是22年12月至23年2月的租金，原本12月應(yīng)該做分錄做成： 借：其他應(yīng)收款-保證金A 800萬(wàn) 其他應(yīng)收款-保證金B(yǎng) 8萬(wàn) 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-A 17333.33 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-B 9333.33 預(yù)付賬款 34666.67 預(yù)付賬款 18666.67 貸：銀行存款 816萬(wàn) 那現(xiàn)在如果要更正需要怎樣做分錄？