您好,這個的話是不需要調(diào)增2萬了,1月到了的話,就是把你的暫估紅沖就行
月底走貨物到庫,尚未收到發(fā)票,例如不含稅金額為10萬,做暫估借庫存商品10萬貸暫估應(yīng)付賬款10萬。借主營業(yè)務(wù)成本10萬貸庫存商品10萬。下月發(fā)票還是未收到,但是有確認(rèn)收入和成本。結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證,借主營業(yè)務(wù)成本10萬貸庫存商品10萬。這種情況下是不是就不需要做紅字的借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品這個憑證了?還有一個就是發(fā)票未到貨物已入庫,本月結(jié)轉(zhuǎn)了成本,月底暫估了借庫存商品貸暫估應(yīng)付賬款,此時可以不用再將暫估的庫存商品轉(zhuǎn)入成本吧
老師好,請問一下,21年2月份我做的暫估入庫90萬。分錄是,借:庫存商品90萬 貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款90萬 同時也結(jié)轉(zhuǎn)成本了。借:主營業(yè)務(wù)成本 90萬 貸:庫存商品 90萬。發(fā)票在21年7月份才開回來。發(fā)票金額是56萬。如何做分錄啊
進(jìn)項發(fā)票的入賬步驟確認(rèn): 1.進(jìn)項發(fā)票和貨都收到,就入賬;分錄是 借:庫存商品 100萬 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)13萬 貸:應(yīng)付賬款 A113萬 2.銷售和成本時: 借:銀行存款88萬 貸:主營業(yè)務(wù)收入80*1.1=99.44萬 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)88*0.13=11.44萬元 借:主營業(yè)務(wù)成本 80萬 貸:庫存商品 80萬 3.結(jié)轉(zhuǎn)稅費時: 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)11.44 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出)80*0.13=10.4萬 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(未交增值稅)1.04萬元
老師,我司在22年開票100萬,借:預(yù)收賬款100 貸:主營業(yè)務(wù)收入90 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅10 暫估成本70萬 借:庫存商品70 貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款70 借:主營業(yè)務(wù)成本70 貸:庫存商品70 23年2月實際已發(fā)生成本75萬 ,我們應(yīng)該怎么做賬呢
請問老師,一般納稅人12月進(jìn)貨2萬,確定本月到不了發(fā)票,做分錄:借庫存商品2萬 貸應(yīng)付帳款2萬;本月已銷售,做分錄:借銀行存款2萬,貸主營業(yè)務(wù)收入 1.77萬,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 0.23萬;同時結(jié)轉(zhuǎn)成本:做分錄:借主營業(yè)務(wù)成本 2萬,貸庫存商品2萬,在24年匯算清繳的時候,還需要調(diào)增應(yīng)納稅所得額2萬嗎?
租房子提固定資產(chǎn)折舊嗎
老師好,我們公司3月份買回一輛車,借:固定資產(chǎn)40萬,貸:銀行存款 ,之前沒有計提折舊,這月補計提,借:管理費用-折舊費40萬,貸:固定資產(chǎn)40萬,然后賣出車輛,借:應(yīng)收賬款15萬,貸:其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額),這樣做合理嗎?有風(fēng)險嗎?
老師,例如我想將電腦、打印機、生產(chǎn)設(shè)備等做一次性扣除,需要合計填寫到一次性扣除的表格中嗎
農(nóng)業(yè)制種企業(yè),與農(nóng)民簽訂定協(xié)議后提供化肥以及技術(shù)支持等。其中只有種子是提供給農(nóng)民后按照高于成本價格,也就是在收回生產(chǎn)的種子時按照銷售價格而非成本價格結(jié)算,支付剩余服務(wù)費用的。請問就提供的種子來說是否銷售行為,是否需要繳納增值稅?
你好,請問,開票信息寫著零余額賬戶,可是公司名稱我開票的時候,沒有出來,寫入公司名稱信用代碼也沒有自動出來,是不是公司名稱就是錯誤的吧?
老師,請問第4小題對應(yīng)的資料三,這個壞賬準(zhǔn)備實際是15萬怎么看出來的?
工資4000公積金個人繳納公司繳納多少
一般年底成本費用增加的原因有哪些?
一般年底成本費用突然增加的原因有哪些?
進(jìn)項稅有必要分稅率入賬嗎?
12月做帳的時候做的成本結(jié)轉(zhuǎn)是按含稅做了,也不影響嗎?
是否應(yīng)該按不含稅的金額暫估?
正常的話是按照不含稅的價格