20年社保因?yàn)橐咔槊庹鲉挝徊糠直热?0萬(wàn)，當(dāng)時(shí)做賬是全額計(jì)提單位部分比如100萬(wàn)，免征20萬(wàn)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，現(xiàn)在匯算清繳，職工薪酬中的社保賬載金額填100萬(wàn)，實(shí)際發(fā)生和稅收金額填多少？

例，計(jì)提工資:借管理費(fèi)用-工資10萬(wàn)，貸應(yīng)付職工薪酬-工資10萬(wàn)發(fā)放工資:借應(yīng)付職工薪酬10萬(wàn)，貸銀行存款8萬(wàn)，個(gè)稅0.5萬(wàn)，五險(xiǎn)一金1.5萬(wàn)老師您好，按上面工資的數(shù)據(jù)，匯算清繳的時(shí)候，職工薪酬支出表中，工資薪金支出，賬載金額，實(shí)際發(fā)生額，稅收金額，分別填多少呢？

計(jì)提工資：借：管理費(fèi)用--工資10萬(wàn)，貸：應(yīng)付職工薪酬--工資10萬(wàn)發(fā)放工資：借：應(yīng)付職工薪酬--工資10萬(wàn)貸：銀行存款8萬(wàn)個(gè)稅0.5萬(wàn)五險(xiǎn)一金1.5萬(wàn)那么匯算清繳時(shí)工資薪金支出，賬載金額，實(shí)際發(fā)生額，稅收金額，都是10萬(wàn)。但我聽(tīng)到另外一種說(shuō)法，說(shuō)實(shí)際發(fā)生額是8萬(wàn)，也就是計(jì)提數(shù)減個(gè)稅和五險(xiǎn)一金，老師幫我解釋下吧

請(qǐng)問(wèn)，賬載金額10萬(wàn)，實(shí)際發(fā)生金額8萬(wàn)，1.如果23年3月發(fā)了計(jì)提工資2萬(wàn)，那稅收金額這填多少2，如果5月底未發(fā)這計(jì)提工資2萬(wàn)，稅收金額填多少

清算匯繳 計(jì)提工資全年100萬(wàn) 扣去社保個(gè)人部分10萬(wàn)發(fā)放工資90萬(wàn) 那賬載金額 實(shí)際發(fā)生額 和稅收金額分別是多少