您好 請(qǐng)問(wèn)是需要寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄嗎
(1)2021年1月,甲公司自行建造一棟辦公樓。以銀行存款購(gòu)入為工程準(zhǔn)備的各種物資10000000元,增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的增值稅稅額為1300000元,全部用于工程建設(shè)。領(lǐng)用本企業(yè)外購(gòu)的原材料一批,入賬成本為200000元,相關(guān)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為26000元。領(lǐng)用本企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品一批,實(shí)際成本為500000元。應(yīng)計(jì)工程人員工資1000000元。支付的其他費(fèi)用并取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明安裝費(fèi)300000元,增值稅稅額27000元。2021年11月,工程完工并達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。該辦公樓采用年限平均法計(jì)提折舊,預(yù)計(jì)可使用20年,預(yù)計(jì)凈殘值為600000元。怎么做分錄,謝謝
(1)2021年1月,甲公司自行建造一棟辦公樓。以銀行存款購(gòu)入為工程準(zhǔn)備的各種物資10000000元,增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的增值稅稅額為1300000元,全部用于工程建設(shè)。領(lǐng)用本企業(yè)外購(gòu)的原材料一批,入賬成本為200000元,相關(guān)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為26000元。領(lǐng)用本企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品一批,實(shí)際成本為500000元。應(yīng)計(jì)工程人員工資1000000元。支付的其他費(fèi)用并取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明安裝費(fèi)300000元,增值稅稅額27000元。2021年11月,工程完工并達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。該辦公樓采用年限平均法計(jì)提折舊,預(yù)計(jì)可使用20年,預(yù)計(jì)凈殘值為600000元。怎么計(jì)算跟做分錄,謝謝
20211月,公司自行建造一棟辦公樓。以銀行存款購(gòu)入為工程準(zhǔn)備的各中物資10000000元,增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的增值稅稅額為1300000元,全部用于工建設(shè)。領(lǐng)用本企業(yè)外購(gòu)的原材料一批,入賬成本為200000元,相關(guān)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為26000元。領(lǐng)用本企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品一批,實(shí)際成本為500000元。應(yīng)計(jì)工程人員工資1000000元。支付的其他費(fèi)用并取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明安裝費(fèi)300000元,增值稅稅額27000元。2021年11月,工程完工并達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。該辦公樓采用年限平均法計(jì)提折舊,預(yù)計(jì)可使用20年,預(yù)計(jì)凈殘值為600000元。怎么寫(xiě)分錄,怎么算的,請(qǐng)寫(xiě)清楚一點(diǎn),謝謝
甲公司和乙公司均為增值稅一般納稅人發(fā)生的與固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料如下,2021年一月,甲公司自行建造一棟辦公樓,以銀行存款購(gòu)入為工程準(zhǔn)備的各種物資100萬(wàn)元,增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的增值稅稅額為130萬(wàn)元,全部用于工程建設(shè)領(lǐng)用本企業(yè)外購(gòu)的原材料一批,入賬成本為?二十萬(wàn)元相關(guān)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為26000元,領(lǐng)用本企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品一批,實(shí)際成本為50萬(wàn)元,應(yīng)計(jì)工程人員工資100萬(wàn)元。支付的其他費(fèi)用,并取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明安裝費(fèi)30萬(wàn)元,增值稅稅額27000元,2021年11月工程完工并達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)該辦公樓采用年限平均法計(jì)提折舊預(yù)計(jì)可使用二十年預(yù)計(jì)凈殘值為六十萬(wàn)元會(huì)計(jì)分錄
甲公司和乙公司均為增值稅一般納稅人,發(fā)生的與固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料如下、(1)2021年1月,甲公司自行建造一棟辦公樓。以銀行存款購(gòu)入為工程準(zhǔn)備的各種物資10000000元,增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的增值稅稅額為1300000元,全部用于工程建設(shè)。領(lǐng)用本企業(yè)外購(gòu)的原材料一批,入賬成本為200000元,相關(guān)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為26000元。領(lǐng)用本企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品一批,實(shí)際成本為500000元。應(yīng)計(jì)工程人員工資1000000元。支付的其他費(fèi)用并取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明安裝費(fèi)300000元,增值稅稅額27000元。2021年11月,工程完工并達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。該辦公樓采用年限平通過(guò)本任均法計(jì)提折舊,預(yù)計(jì)可使用20年,預(yù)計(jì)凈殘值為600000元。(2)2021年7月,乙公司計(jì)提生產(chǎn)車(chē)間機(jī)器設(shè)備折|費(fèi)500000元,車(chē)間廠房折舊費(fèi)390000元,銷(xiāo)售部門(mén)固定資產(chǎn)折舊日費(fèi)600000元,行政管理部門(mén)固定資產(chǎn)折舊費(fèi)400000元。要求:1.根據(jù)資料(1),編制甲公司自行建造固定資產(chǎn)和計(jì)提固定資產(chǎn)折舊相關(guān)的會(huì)計(jì)分錄(填入表5-3-1中)。2.根據(jù)資料(2),編制乙公司記提固定資產(chǎn)折舊會(huì)計(jì)分錄
稅局讓補(bǔ)交去年的所得稅額,怎么操作,改報(bào)表嗎,怎么改
老師展會(huì)樣品記什么分錄?展會(huì)的樣品沒(méi)發(fā)票怎么處理?
做小規(guī)模所得稅申報(bào)表時(shí)有個(gè)減免稅額,是怎么算出來(lái)的
老師為什么短期融資券得籌資成本比企業(yè)債券籌資成本低呢
老師,法人給公司轉(zhuǎn)賬備注什么合適?有人建議填投資款,這樣的話如何做賬?需要繳納印花稅嗎?
老師,請(qǐng)問(wèn)2024年12月份計(jì)提了獎(jiǎng)金80萬(wàn),但是實(shí)際發(fā)放獎(jiǎng)金40萬(wàn),還有40萬(wàn)獎(jiǎng)金從財(cái)務(wù)賬上顯示還是貸方應(yīng)付職工薪酬,但是電子稅務(wù)局2024年匯算清繳時(shí)已經(jīng)把剩余的40萬(wàn)獎(jiǎng)金繳納了所得稅,就是財(cái)務(wù)賬上和報(bào)表上沒(méi)有把貸方的職工薪酬這40萬(wàn)消掉,請(qǐng)問(wèn)怎么消?
企業(yè)是屬于給教育培訓(xùn)類(lèi),客戶(hù)是醫(yī)院的專(zhuān)家代表,簽署項(xiàng)目服務(wù)內(nèi)有會(huì)務(wù)報(bào)銷(xiāo)(包含場(chǎng)租、餐費(fèi)、住宿費(fèi)、伴手禮),支付方式是企業(yè)直接打到個(gè)人,收款方不是企業(yè)內(nèi)部員工,如果稅務(wù)問(wèn)到的話,我說(shuō)這是我們的市場(chǎng)推廣臨時(shí)人員,非為本企業(yè)雇工關(guān)系,為專(zhuān)家們組織線下的會(huì)議,所產(chǎn)生的合理支出費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。單據(jù)及會(huì)議照片,簽到表都是真實(shí)發(fā)生的。我拿不定主意這樣說(shuō)是否在邏輯上及稅務(wù)上能否行的通,有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)
老師,我們上游公司發(fā)票出現(xiàn)問(wèn)題了,我們補(bǔ)繳了增值稅和所得稅。還有罰款我們老板不接受,稽查說(shuō)不接受就要查賬,是主要查設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)的那幾筆嗎?
老師我們接一個(gè)項(xiàng)目需要投標(biāo),是對(duì)方公司自己的投標(biāo)網(wǎng)站,我們得上傳資料入圍,上傳了2022-2024年度財(cái)務(wù)報(bào)表,然后回饋2024年的資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)100%不符合,還有就是得需要2022-2024年度的審計(jì)報(bào)告,老師這個(gè)出具審計(jì)報(bào)告,可以對(duì)2024年的財(cái)務(wù)報(bào)表重新整合嗎,也就是只能做出2024年財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債率做下調(diào)整說(shuō)明,而不能修改2024年的財(cái)務(wù)報(bào)表是吧,哪位老師懂請(qǐng)?jiān)敿?xì)講下,審計(jì)可以對(duì)2024年報(bào)表做修改嗎
會(huì)計(jì)科目:應(yīng)交稅費(fèi)的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅和待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是什么意思?有什么區(qū)別?
對(duì)的,就是會(huì)計(jì)分錄
以銀行存款購(gòu)入為工程準(zhǔn)備的各種物資100萬(wàn)元,增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的增值稅稅額為130萬(wàn)元,全部用于工程建設(shè) 借:工程物資 100 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸: 各種物資100萬(wàn)? 增值稅稅額130萬(wàn)元 不對(duì)吧? 領(lǐng)用本企業(yè)外購(gòu)的原材料一批,入賬成本為?二十萬(wàn)元相關(guān)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為26000元,領(lǐng)用本企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品一批,實(shí)際成本為50萬(wàn)元,應(yīng)計(jì)工程人員工資100萬(wàn)元。支付的其他費(fèi)用,并取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明安裝費(fèi)30萬(wàn)元,增值稅稅額27000元,2021年11月工程完工并達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)該辦公樓采用年限平均法計(jì)提折舊預(yù)計(jì)可使用二十年預(yù)計(jì)凈殘值為六十萬(wàn)元
各種物資是1千萬(wàn)
借:工程物資 1000 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)130 貸:銀行存款 1130 借:在建工程 1000 貸:工程物資 1000 領(lǐng)用本企業(yè)外購(gòu)的原材料一批,入賬成本為?二十萬(wàn)元相關(guān)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為26000元, 借:在建工程 20 貸:原材料 20 領(lǐng)用本企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品一批,實(shí)際成本為50萬(wàn)元, 借:在建工程 50 貸:庫(kù)存商品 50 應(yīng)計(jì)工程人員工資100萬(wàn)元。 借:在建工程 100 貸:應(yīng)付職工薪酬 100 支付的其他費(fèi)用,并取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明安裝費(fèi)30萬(wàn)元,增值稅稅額27000元, 借:在建工程 30 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)2.7 貸:銀行存款 32.7 2021年11月工程完工并達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)該辦公樓采用年限平均法計(jì)提折舊預(yù)計(jì)可使用二十年預(yù)計(jì)凈殘值為六十萬(wàn)元 借:固定資產(chǎn)1200 貸:在建工程1000%2B20%2B50%2B100%2B30=1200