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老師,上個(gè)月暫估原材料300噸,單價(jià)700元/噸,但這個(gè)收到發(fā)票20萬(wàn)元,250噸,單價(jià)800元,這個(gè)怎么調(diào)賬呢?

2023-11-02 15:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-11-02 15:40

直接原分錄紅沖,再重新做賬就是

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快賬用戶6719 追問(wèn) 2023-11-02 16:10

老師,那之前暫估的已經(jīng)做了成本核算,不用再調(diào)了吧

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齊紅老師 解答 2023-11-02 16:12

這個(gè)噸位和單價(jià)暫估差異太大了,需要調(diào)整上月的領(lǐng)用成本

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快賬用戶6719 追問(wèn) 2023-11-02 16:19

可以在這個(gè)月調(diào)嗎?這個(gè)涉及到退稅的,資料已經(jīng)交了,也退稅了,再改,會(huì)和期末數(shù)對(duì)不上

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快賬用戶6719 追問(wèn) 2023-11-02 16:20

或者這次的發(fā)票先不充之前暫估的,這個(gè)月讓對(duì)方按暫估的數(shù)量和單價(jià)開(kāi)

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齊紅老師 解答 2023-11-02 16:24

發(fā)票是按照真實(shí)的業(yè)務(wù)開(kāi),不能隨意開(kāi)的。為啥暫估差異那么大?

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快賬用戶6719 追問(wèn) 2023-11-02 16:25

之前對(duì)方是開(kāi)的700元的單價(jià),也不知道怎么這個(gè)月又開(kāi)的800

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齊紅老師 解答 2023-11-02 16:30

那就要求對(duì)方按合同單價(jià)開(kāi)

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