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某縣城一家生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人。本期在國內(nèi)銷售甲產(chǎn)品繳納增值稅36萬元、消費(fèi)稅24萬元,由于繳納消費(fèi)稅時(shí)超過了納稅期限15天,被罰滯納金1.3萬元。計(jì)算該企業(yè)本期應(yīng)繳納的城建稅和教育費(fèi)附加各為多少萬元?

2023-10-18 20:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-10-18 20:03

您好,是請問一下還有其他條件嗎

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快賬用戶4012 追問 2023-10-18 20:04

就是問題本身,沒有其他條件。

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齊紅老師 解答 2023-10-18 20:06

是這樣的哈? ?城建稅? (36%2B24)*7%=4.2? 教育費(fèi)附加? 60*3%=1.8

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您好,是請問一下還有其他條件嗎
2023-10-18
您好,不用扣的,實(shí)繳就是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-留抵,進(jìn)口的進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)考慮了,我們只管實(shí)繳多少
2024-08-05
您好 計(jì)算過程如下 教育費(fèi)附加合計(jì)是14.61萬元 當(dāng)月查補(bǔ)的增值稅應(yīng)作為城建稅、教育費(fèi)附加及地方教育附加的計(jì)稅(征)依據(jù),但是繳納的罰款和滯納金不屬于城建稅和附加的計(jì)稅(征)依據(jù);該企業(yè)10月份應(yīng)納城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加及地方教育附加合計(jì)=(36%2B80)×(7%%2B3%%2B2%)%2B50÷(1%2B13%)×13%×(7%%2B3%%2B2%)=14.61(萬元)。
2021-08-17
您好 甲企業(yè)7月份應(yīng)繳納城建稅(50%2B15)*0.07=4.55
2022-04-21
您好 當(dāng)月應(yīng)繳納城市維護(hù)建設(shè)稅(80-60%2B20)*0.07=2.8 教育費(fèi)附加(80-60%2B20)*0.03=1.2 地方教育費(fèi)附加(80-60%2B20)*0.02=0.8
2022-05-01
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