我們平常那個進項稅是分為硬件的和軟件的，然后再做一個公共進項稅分攤表， 但是1月份的時候只開了軟件的發(fā)票，那像公共進項稅，比方說是住宿費或者是飛機票的進項稅，這些都應該算是軟件的100%進項稅全額抵扣的吧？ 我的意思就是說，像這些公共進項稅的進項稅額應該全都算到軟件的進項稅額里面吧，因為這個月沒有開硬件的發(fā)票

這個月進項開進來，抵扣夠了，那不認證抵扣，但做賬還是做進去 ，那做賬的話分錄借原材料，然后應交稅費，應交增值稅進項稅額 其他需要做嗎？就是他那個抵扣之后，怎么處理?我之前都是只有兩個科目，一個進項和一個銷項，增值稅費用交掉的話就做掉應交稅費已交增值稅里面 的，就是想想鄉(xiāng)下的那記載銷項稅額，進項的話，就做到進項稅額里面。然后抵扣的話，到時候就一反正抵扣掉。那進跟銷就抵掉了剩下在要交的，就是在下個月交調(diào)座椅交增值稅科目里，然后如果是呃，期末留抵的話，他應交稅費–應交增值稅科目的話就會是負數(shù)，就是應交稅費里面的 ，這樣可以嗎

老師，內(nèi)賬每個月都是不含稅收入，進項也是不含稅錄入的。那這個月開發(fā)票并繳納增值稅了，后面發(fā)現(xiàn)待抵扣的進項還在，不會沒有，想問一下內(nèi)賬的增值稅已經(jīng)抵扣的進項如何做才能平呢？每個月發(fā)票入賬了待抵扣進項稅額 每個月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅到已交稅金里面平數(shù)了但是怎么才能讓已經(jīng)抵扣的進項發(fā)票提現(xiàn)在應交稅費一級科目的余額每個月余額是平的呢？調(diào)整來調(diào)整去，發(fā)票還在。

1.每個月進項跟銷項都要結(jié)轉(zhuǎn)到應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）然后應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）再結(jié)轉(zhuǎn)到應交稅費-未交增值稅 對？為啥要用應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）這個科目 直接進銷項-進項余額不就是未交增值稅？ 2.上面說的進項是指賬面上所得的進項？還是指的我本月勾選的進項進行結(jié)轉(zhuǎn)

，咨詢個問題，核算一個項目的成本，料工費全部算進去了，然后老板問稅費為什么沒加進去，我解釋的是材料費用那些是按無稅價入帳的，增值稅是流轉(zhuǎn)稅，已經(jīng)在銷項中抵扣了，那他說我當月上交的10萬增值稅，你不進成本又不是費用，你記哪里去了？……