不要考慮說收入減成本不等于利潤總額，不要考慮這個關系，他不參與計算。

因為我們是咨詢公司嘛，就沒有營業(yè)成本，所以就是抄費用嘛，所以是管理費用+財務費用就可以了嗎？

這樣我們計算企業(yè)所得稅的利潤總額的數(shù)額就是多了，后面年報會減掉嗎？

成本是按實際根據(jù)你利潤表一樣名稱的填寫就行了，不填寫費用。

之前我們都是按費用填寫的誒

難道是直接填寫0就可以了嗎

因為你賬務處理做的不對，你賬上沒做成成本，你報稅肯定不能填寫成本。然后填寫費用也是錯誤的。

好的，知道了，謝謝您

那后面年申報，營業(yè)外收入應該是會調(diào)減的吧

營業(yè)外收入具體是哪方面的？

因為是小規(guī)模納稅人，有重疾險退費，還有一個滿足沒到達稅額抵稅

和咱所得稅申報這個有關系嗎？

沒有關系，但是，不是申報企業(yè)所得稅每年匯算清繳都會調(diào)增調(diào)減嗎

You稅務有稅務和會計差異的需要調(diào)整。

這就是后面匯算清繳的時候的事情了嗎？