借：應(yīng)付職工薪酬-工資 213629.45 管理費用-住房公積金-22590 管理費用-其他-419.8 貸：其他應(yīng)付款-代扣社保五險費用25760.15 其他應(yīng)收款-個人 500 銀行存款164359.5 發(fā)放工資時為什么借方管理費用住房公積金和其他是負數(shù)

老師，我把個人社保、個人公積金、宿舍水電費都設(shè)置在其他應(yīng)收款科目，發(fā)工資時：借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款個人社保、貸其他應(yīng)收款個人公積金、貸其他應(yīng)收款房租水電費，貸銀行，支付水電費的時候是借其他應(yīng)收款，貸銀行，現(xiàn)在資產(chǎn)負債表不平衡，怎么調(diào)整呢

老師，因為6月份計提工資的時候個人社保沒有計提，現(xiàn)在借方有余額，可以在7月發(fā)放工資的時候 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-個人社保 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 其他應(yīng)收款-個人住房公積金 銀行存款嗎

關(guān)于計提和發(fā)放工資 首先本月計提時 借費用或者成本類科目 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 社保費和住房公積金 其次是下月發(fā)放時 借應(yīng)付職工薪酬-工資 社保費 住房公積金 其他應(yīng)收款-社保費 住房公積金 貸銀行存款 請問上面的分錄對嗎 如果對的話 其他應(yīng)收款什么時候收回 不應(yīng)該是發(fā)工資的時候嘛 另外 個人所得稅從哪一步交啊 這一部分都不太明白 希望老師講解的細致一點

而是請教一個問題哈，就是發(fā)工資的時候是 借應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款個人保險，銀行存款。 等到交保險的時候，是借應(yīng)付職工薪酬，其他應(yīng)收款-個人保險 貸：其他應(yīng)付款 我就是沒大理解，就是發(fā)工資的時候把個人部分扣出來，交保險的時候再把個人部分付出去，就是借貸就平了是吧？ 其他應(yīng)收款不應(yīng)該是借加貸減嗎？ 為什么他發(fā)工資扣這一部分？他是在貸方交保險的時候，這個其他應(yīng)收款在借方呢？