老師，就只做一筆分錄嗎？不用再做一筆借利潤分配，貸以前年度損友調(diào)整嗎？

好，月末的時(shí)候再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。

老師，結(jié)轉(zhuǎn)的金額是不含稅金額嗎？

你好，你是一般納稅人，對方給你開的是專票嗎？

是的話是不含稅的，再做增加上一個(gè)進(jìn)項(xiàng)的。

老師，是這樣嗎？

哦，對的，是的，是這么做的。

好，謝謝老師