你好,營改增之前的房屋還是減易計(jì)稅,5%轉(zhuǎn)了一般納稅人。
A市的甲企業(yè)(工業(yè)企業(yè))為一般計(jì)稅方法納稅人,7月發(fā)生下列業(yè)務(wù): 1.轉(zhuǎn)讓在2015年12月25日購進(jìn)的房產(chǎn),取得收入1010萬元。該房產(chǎn)位于A市,其購進(jìn)價(jià)格為800萬元,甲企業(yè)選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法。 2.出租其位于B市的倉庫,該倉庫于2016年 10月購入,月租金為10.9萬元。 3.本月購進(jìn)廠房,不含稅金額為500萬元,并取得了合法有效的增值稅扣稅憑證。 4.本月在A市某酒店舉辦會(huì)議,取得的增值稅專用發(fā)票上注冊(cè)的金額為30萬元。 5.取得產(chǎn)品銷售收入400萬元(不含稅)。該產(chǎn)品適用的稅率為13%,無其他進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣。 試計(jì)算: 1.甲企業(yè)轉(zhuǎn)讓房產(chǎn)應(yīng)繳納的增值稅。 2.甲企業(yè)出租倉庫應(yīng)在B市預(yù)繳的增值稅。 3.甲企業(yè)出租倉庫應(yīng)在A市申報(bào)繳納的增值稅。 4.甲企業(yè)本月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 5.甲企業(yè)本月應(yīng)在A市繳納的增值稅總額。
希望盡快得到解答 A市的甲企業(yè)(工業(yè)企業(yè))為一般計(jì)稅方法納稅人,7月發(fā)生下列業(yè)務(wù): 1.轉(zhuǎn)讓在2015年12月25日購進(jìn)的房產(chǎn),取得收入1010萬元。該房產(chǎn)位于A市,其購進(jìn)價(jià)格為800萬元,甲企業(yè)選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法。 2.出租其位于B市的倉庫,該倉庫于2016年 10月購入,月租金為10.9萬元。 3.本月購進(jìn)廠房,不含稅金額為500萬元,并取得了合法有效的增值稅扣稅憑證。 4.本月在A市某酒店舉辦會(huì)議,取得的增值稅專用發(fā)票上注冊(cè)的金額為30萬元。 5.取得產(chǎn)品銷售收入400萬元(不含稅)。該產(chǎn)品適用的稅率為13%,無其他進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣。 試計(jì)算: 1.甲企業(yè)轉(zhuǎn)讓房產(chǎn)應(yīng)繳納的增值稅。 2.甲企業(yè)出租倉庫應(yīng)在B市預(yù)繳的增值稅。 3.甲企業(yè)出租倉庫應(yīng)在A市申報(bào)繳納的增值稅。 4.甲企業(yè)本月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 5.甲企業(yè)本月應(yīng)在A市繳納的增值稅總額。
11.A市的甲企業(yè)(工業(yè)企業(yè))為增值稅一般納稅人,7月發(fā)生下列業(yè)務(wù): (1)轉(zhuǎn)讓在2015年12月25日購進(jìn)的房產(chǎn),取得收入1010萬元。該房產(chǎn)位于A市,其購進(jìn)價(jià)格為800萬 元,甲企業(yè)選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法。 (2)出租其位于B市的倉庫,該倉庫于2016年10月購入,月租金為10.9萬元。 (3)本月購進(jìn)廠房,不含稅金額為500萬元,并取得了合法有效的增值稅扣稅憑證。 (4)本月在A市某酒店舉辦會(huì)議,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的金額為30萬元。 (5)取得產(chǎn)品銷售收入400萬元(不含稅)。該產(chǎn)品適用的稅率為13%,無其他進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣。 試計(jì)算: (1)甲企業(yè)轉(zhuǎn)讓房產(chǎn)應(yīng)繳納的增值稅。 (2)甲企業(yè)出租倉庫應(yīng)在B市預(yù)繳的增值稅。 (3)甲企業(yè)出租倉庫應(yīng)在A市申報(bào)繳納的增值稅。 (4)甲企業(yè)本月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 (5)甲企業(yè)本月應(yīng)在A市繳納的增值稅總額。
小規(guī)模納稅人,承包經(jīng)營了一個(gè)商場(chǎng),然后把商鋪?zhàn)獬鋈ナ兆饨?,一年租金合?jì)超過兩百萬,收入是不是必須均勻分?jǐn)偟矫總€(gè)月那就超過了45萬?就不能可以享受一個(gè)季度不超45萬的增值稅優(yōu)惠嗎?那還需要繳納其他的什么稅嗎?租來的商鋪可以計(jì)提折舊嗎
老師,咨詢一個(gè)小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人的問題: ①小規(guī)模因?yàn)檫B續(xù)12個(gè)月銷售收入超過500萬,強(qiáng)制轉(zhuǎn)為一般納稅人的,怎么繳納增值稅?500萬元之前的數(shù)據(jù)和500萬元之后的數(shù)據(jù)分別進(jìn)行繳納嗎? ②對(duì)于500萬元之后的金額,當(dāng)時(shí)因?yàn)闆]有強(qiáng)制轉(zhuǎn)為一般納稅人,還沒有辦理手續(xù),開具的發(fā)票可能是3%,那么在繳納增值稅的時(shí)候,這個(gè)開具了3%的增值票發(fā)票(超過了500萬元的金額部分),是否按13%繳納增值稅(沒有進(jìn)項(xiàng)稅額),還是說等到稅務(wù)局辦理完一般納稅人之后,對(duì)之后開具的發(fā)票按13%等一般納稅人的稅率進(jìn)行交稅。
客戶A直接對(duì)私打款20萬給業(yè)務(wù)小張,然后公司打算叫小張支付部分費(fèi)用報(bào)銷,請(qǐng)問這個(gè)怎么做賬呢?可以以下這樣操作嗎? 借:其他應(yīng)收--小張20萬了 貸:應(yīng)收賬款20萬, 出費(fèi)用時(shí)候 借:銷售費(fèi)用—招待費(fèi)20萬 貸:其他應(yīng)收-小張20萬
老師,閃送公章 文件產(chǎn)生的閃送費(fèi)記哪個(gè)
你好,企業(yè)自有的房產(chǎn)用作辦公樓,企業(yè)的房產(chǎn)稅怎么交?如果企業(yè)租入的房產(chǎn)用作辦公樓,房產(chǎn)稅怎么交?
員工已離職并入職新公司了,但是他也有給我們公司兼職跑業(yè)務(wù),這種情況怎么給他申報(bào)個(gè)稅呢?
你好老師,我們24年通過的高新技術(shù)企業(yè),那么2025年對(duì)于研發(fā)費(fèi)用每個(gè)月賬的金額有要求嗎?
總賬會(huì)計(jì)找總賬會(huì)計(jì)離職原因說什么比較合適
實(shí)繳注冊(cè)資金交哪里了?還是自己的錢嗎?
圖書免稅賬務(wù)處理怎么做
企業(yè)去年交了所得稅 今年匯算清繳時(shí)退了企業(yè)所得稅 應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄 謝謝老師
老師,你好,本月無藍(lán)字發(fā)票開具,但是有一張紅字發(fā)票折讓需要開給供應(yīng)商,請(qǐng)問增值稅收入申報(bào)為負(fù)數(shù)可以嗎?會(huì)引起預(yù)警嗎