你好,營(yíng)改增之前的房屋還是減易計(jì)稅,5%轉(zhuǎn)了一般納稅人。

A市的甲企業(yè)(工業(yè)企業(yè))為一般計(jì)稅方法納稅人,7月發(fā)生下列業(yè)務(wù): 1.轉(zhuǎn)讓在2015年12月25日購(gòu)進(jìn)的房產(chǎn),取得收入1010萬(wàn)元。該房產(chǎn)位于A市,其購(gòu)進(jìn)價(jià)格為800萬(wàn)元,甲企業(yè)選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法。 2.出租其位于B市的倉(cāng)庫(kù),該倉(cāng)庫(kù)于2016年 10月購(gòu)入,月租金為10.9萬(wàn)元。 3.本月購(gòu)進(jìn)廠房,不含稅金額為500萬(wàn)元,并取得了合法有效的增值稅扣稅憑證。 4.本月在A市某酒店舉辦會(huì)議,取得的增值稅專用發(fā)票上注冊(cè)的金額為30萬(wàn)元。 5.取得產(chǎn)品銷售收入400萬(wàn)元(不含稅)。該產(chǎn)品適用的稅率為13%,無(wú)其他進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣。 試計(jì)算: 1.甲企業(yè)轉(zhuǎn)讓房產(chǎn)應(yīng)繳納的增值稅。 2.甲企業(yè)出租倉(cāng)庫(kù)應(yīng)在B市預(yù)繳的增值稅。 3.甲企業(yè)出租倉(cāng)庫(kù)應(yīng)在A市申報(bào)繳納的增值稅。 4.甲企業(yè)本月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 5.甲企業(yè)本月應(yīng)在A市繳納的增值稅總額。
希望盡快得到解答 A市的甲企業(yè)(工業(yè)企業(yè))為一般計(jì)稅方法納稅人,7月發(fā)生下列業(yè)務(wù): 1.轉(zhuǎn)讓在2015年12月25日購(gòu)進(jìn)的房產(chǎn),取得收入1010萬(wàn)元。該房產(chǎn)位于A市,其購(gòu)進(jìn)價(jià)格為800萬(wàn)元,甲企業(yè)選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法。 2.出租其位于B市的倉(cāng)庫(kù),該倉(cāng)庫(kù)于2016年 10月購(gòu)入,月租金為10.9萬(wàn)元。 3.本月購(gòu)進(jìn)廠房,不含稅金額為500萬(wàn)元,并取得了合法有效的增值稅扣稅憑證。 4.本月在A市某酒店舉辦會(huì)議,取得的增值稅專用發(fā)票上注冊(cè)的金額為30萬(wàn)元。 5.取得產(chǎn)品銷售收入400萬(wàn)元(不含稅)。該產(chǎn)品適用的稅率為13%,無(wú)其他進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣。 試計(jì)算: 1.甲企業(yè)轉(zhuǎn)讓房產(chǎn)應(yīng)繳納的增值稅。 2.甲企業(yè)出租倉(cāng)庫(kù)應(yīng)在B市預(yù)繳的增值稅。 3.甲企業(yè)出租倉(cāng)庫(kù)應(yīng)在A市申報(bào)繳納的增值稅。 4.甲企業(yè)本月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 5.甲企業(yè)本月應(yīng)在A市繳納的增值稅總額。
11.A市的甲企業(yè)(工業(yè)企業(yè))為增值稅一般納稅人,7月發(fā)生下列業(yè)務(wù): (1)轉(zhuǎn)讓在2015年12月25日購(gòu)進(jìn)的房產(chǎn),取得收入1010萬(wàn)元。該房產(chǎn)位于A市,其購(gòu)進(jìn)價(jià)格為800萬(wàn) 元,甲企業(yè)選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法。 (2)出租其位于B市的倉(cāng)庫(kù),該倉(cāng)庫(kù)于2016年10月購(gòu)入,月租金為10.9萬(wàn)元。 (3)本月購(gòu)進(jìn)廠房,不含稅金額為500萬(wàn)元,并取得了合法有效的增值稅扣稅憑證。 (4)本月在A市某酒店舉辦會(huì)議,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的金額為30萬(wàn)元。 (5)取得產(chǎn)品銷售收入400萬(wàn)元(不含稅)。該產(chǎn)品適用的稅率為13%,無(wú)其他進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣。 試計(jì)算: (1)甲企業(yè)轉(zhuǎn)讓房產(chǎn)應(yīng)繳納的增值稅。 (2)甲企業(yè)出租倉(cāng)庫(kù)應(yīng)在B市預(yù)繳的增值稅。 (3)甲企業(yè)出租倉(cāng)庫(kù)應(yīng)在A市申報(bào)繳納的增值稅。 (4)甲企業(yè)本月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 (5)甲企業(yè)本月應(yīng)在A市繳納的增值稅總額。
小規(guī)模納稅人,承包經(jīng)營(yíng)了一個(gè)商場(chǎng),然后把商鋪?zhàn)獬鋈ナ兆饨穑荒曜饨鸷嫌?jì)超過(guò)兩百萬(wàn),收入是不是必須均勻分?jǐn)偟矫總€(gè)月那就超過(guò)了45萬(wàn)?就不能可以享受一個(gè)季度不超45萬(wàn)的增值稅優(yōu)惠嗎?那還需要繳納其他的什么稅嗎?租來(lái)的商鋪可以計(jì)提折舊嗎
老師,咨詢一個(gè)小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人的問(wèn)題: ①小規(guī)模因?yàn)檫B續(xù)12個(gè)月銷售收入超過(guò)500萬(wàn),強(qiáng)制轉(zhuǎn)為一般納稅人的,怎么繳納增值稅?500萬(wàn)元之前的數(shù)據(jù)和500萬(wàn)元之后的數(shù)據(jù)分別進(jìn)行繳納嗎? ②對(duì)于500萬(wàn)元之后的金額,當(dāng)時(shí)因?yàn)闆](méi)有強(qiáng)制轉(zhuǎn)為一般納稅人,還沒(méi)有辦理手續(xù),開(kāi)具的發(fā)票可能是3%,那么在繳納增值稅的時(shí)候,這個(gè)開(kāi)具了3%的增值票發(fā)票(超過(guò)了500萬(wàn)元的金額部分),是否按13%繳納增值稅(沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額),還是說(shuō)等到稅務(wù)局辦理完一般納稅人之后,對(duì)之后開(kāi)具的發(fā)票按13%等一般納稅人的稅率進(jìn)行交稅。
老師,員工請(qǐng)了一整個(gè)月,單位顛覆員工當(dāng)月全部社保費(fèi)用,以后再?gòu)脑搯T工的工資中扣除。 如果下個(gè)月員工離職了,這種會(huì)計(jì)分錄得怎么做呢?
老師,公司采購(gòu)一批貨,原價(jià)是10元,打折后是8元。直接以折扣后的價(jià)格采購(gòu)入賬嗎?
企業(yè)受益人備案,受益所有權(quán)關(guān)系形成日期填寫(xiě)是什么
今年欠繳稅款,現(xiàn)已繳清,會(huì)清除欠稅記錄嗎?對(duì)融資、貸款有影響嗎?
中試設(shè)備可以2-3年折舊么?稅法上有沒(méi)有相關(guān)稅文支持
我中級(jí)一年過(guò)了三科,請(qǐng)問(wèn)廣東地區(qū),要做考后審核,還有什么繼續(xù)教育嗎
老師,對(duì)公賬戶毎筆交易的手續(xù)費(fèi)是每次憑證一起做?還是月底一次性一張憑證合計(jì)做?
一般納稅人報(bào)表上得上期留抵和賬上什么科目核對(duì)
老師,下邊是我們公司的經(jīng)營(yíng)范圍,可以開(kāi)發(fā)票里邊的這個(gè)項(xiàng)目么?
老師我們是貨運(yùn)代理公司,上游車(chē)隊(duì)開(kāi)過(guò)來(lái)的票是9個(gè)點(diǎn),那我們是不是也要開(kāi)9個(gè)點(diǎn)出去,如果其中有些費(fèi)用,稅法上是允許開(kāi)6個(gè)點(diǎn)的,但車(chē)隊(duì)統(tǒng)一是以運(yùn)輸費(fèi)形式開(kāi)給我們,全部9個(gè)點(diǎn),那我們是不是也必須開(kāi)9個(gè)點(diǎn)?

