老師好， 這道題里，關(guān)于增值稅的處理不是很理解。 1.步驟二和三里:借:投資收益1132.08 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅）1132.08。這分錄是什么意思？1132.08時(shí)怎么來(lái)的？ 2.為什么用其它貨幣資金-存出投資款？可以用銀行存款代替么？ 3.步驟五:出售時(shí)，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）113.21 ，這個(gè)借方怎么理解，113.21怎么來(lái)的？最后一個(gè)分錄，貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交轉(zhuǎn)讓金融商品增值稅9169.81怎么來(lái)的？
同學(xué)你好，第一個(gè):借:投資收益1132.08 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅）1132.08。這分錄是
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企業(yè)發(fā)現(xiàn)2025年2月增值稅申報(bào)有問(wèn)題，但是這個(gè)屬期增值稅申報(bào)表已經(jīng)引用了出口退稅，系統(tǒng)提示所屬期增值稅申報(bào)表已辦理出口退稅不能修改，企業(yè)應(yīng)該如何操作才能去進(jìn)行增值稅更正申報(bào)呢？
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修理修配勞務(wù)開(kāi)怎么開(kāi)票呢
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老師好，公司不在營(yíng)業(yè)，個(gè)稅系統(tǒng)里沒(méi)有員工，個(gè)稅還用報(bào)嗎
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給工人交的工傷險(xiǎn)可以計(jì)入管理費(fèi)用？有風(fēng)險(xiǎn)？
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小規(guī)模納稅人所得稅算清繳要選哪些表？
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老師，前年的出口外銷(xiāo)收入，現(xiàn)在轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)，整套賬怎么處理？直接把前年的賬做到今年么？用未分配利潤(rùn)科目直接調(diào)整可以么？稅務(wù)老師，要把現(xiàn)在的賬，拿去給他看
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老師您好，想問(wèn)一下殘疾保證金工資填寫(xiě)，是匯算清繳年報(bào)的工資合計(jì)數(shù)嗎？是應(yīng)發(fā)工資，還是減去個(gè)人社保等的實(shí)發(fā)工資？
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老師，個(gè)體工商戶(hù)加工廠(chǎng)（一般納稅人）給自己一個(gè)人交社保，個(gè)人部分和工廠(chǎng)部分都計(jì)入借：管理費(fèi)用一社保費(fèi)，貨應(yīng)付職工薪酬一社保費(fèi)？
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去年的報(bào)關(guān)單有10張，稅局說(shuō)要一個(gè)批次申報(bào)，不能分多個(gè)批次申報(bào)，這是什么意思呢？可以舉例說(shuō)明一下嗎？
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姓名【方】證件類(lèi)型【居民身份證】證件號(hào)碼【3426231987080823Xxx】：上一屬期按照6萬(wàn)扣除累計(jì)減除費(fèi)用，請(qǐng)繼續(xù)保持或從1月屬期開(kāi)始更正。申報(bào)個(gè)稅顯示這個(gè)怎么辦
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怎么剛開(kāi)頭沒(méi)后續(xù)了？
1、應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅）1132.08應(yīng)該是實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生的，題目中把這一項(xiàng)計(jì)入當(dāng)期損益（投資收益） 2、其他貨幣資金是指企業(yè)除現(xiàn)金和銀行存款以外的貨幣資金，包括外埠存款、銀行匯（本）票存款，信用證存款、信用卡存款、存出投資款等。不能用銀行存款代替，可以理解為和銀行存款同等作用的一種資金。 3、進(jìn)項(xiàng)稅額也是實(shí)際發(fā)生的，因?yàn)橘J款的進(jìn)項(xiàng)稅額不能進(jìn)行抵扣，要計(jì)入成本或費(fèi)用里。最后一個(gè)分錄，貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交轉(zhuǎn)讓金融商品增值稅9169.81也是業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生的。
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1132.08是利息收入20000元的增值稅20000/（1%2B6%）*6%=1132.08
最后出售時(shí) 為什么有借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）123.21 這個(gè)怎么理解？然后數(shù)據(jù)是怎么來(lái)的？
金融商品轉(zhuǎn)讓差額征稅，（1182000-1020000）/（1%2B6%）*6%=9169.81
113.21是轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)2000的時(shí)項(xiàng)稅額，2000/（1%2B6%）*6%=113.2