老師，為啥用應(yīng)收會合適，這個不應(yīng)該是其他應(yīng)收嘛？

其他應(yīng)收也可以的

這個票我還是可以抵扣的嗎？是專票來的，雖說股東之間誰誰承擔(dān)，但我抵扣票據(jù)還是不影響我的吧，因為這個費用的產(chǎn)生就來源于公司，可以那么理解嗎？

同學(xué)你好 是公司的要抵扣

老師，還有個問題，就是這個技術(shù)服務(wù)費是職業(yè)衛(wèi)生技術(shù)服務(wù)，我們是環(huán)保行業(yè)，然后這個是辦理經(jīng)營許可證而發(fā)生的，這個需要進(jìn)入在建工程嘛？

還是直接做費用

計入費用就可以了

老師，你看下掛賬應(yīng)收股東的費用，貸方是銀行的話，我當(dāng)月銀行豈不是多流出了？

實際上我已經(jīng)在第一筆分錄已經(jīng)流出了25900，第二筆分錄還是銀行貸方，豈不是會當(dāng)月多流出了？

那你這個沖減之前的嗎

沒理解老師

這個掛賬分錄有點奇怪

第一筆流出的時候咋做的分錄

就我圖片上的

這個，第二筆掛股東承擔(dān)的費用，后期收回來要如何做呢

就我的第二筆分錄很奇怪

那你第一筆就不應(yīng)該計入管理費用呀

那應(yīng)該計入什么費用呢

老師，你提供個分錄給我吧

如果ABC股東原來承擔(dān)了一筆技術(shù)服務(wù)費用，現(xiàn)在D股東不承擔(dān)這筆費用，而需要從公司收回這筆費用，可以按照以下步驟進(jìn)行賬務(wù)處理： 1.沖減原來的費用：借 原來確認(rèn)的技術(shù)服務(wù)費科目 紅字，貸 應(yīng)付賬款-ABC股東 紅字，這樣原來確認(rèn)的費用就沖減了。 2.確認(rèn)新的費用：借 營業(yè)成本或其他業(yè)務(wù)成本科目，貸 應(yīng)付賬款-D股東，這樣新的費用就確認(rèn)了。 3.支付這筆款項：借 應(yīng)付賬款-ABC股東，貸 銀行存款或其他貨幣資金科目，這樣ABC股東就收到錢了。

不是的老師，是現(xiàn)在公司先墊付這個錢，后期要找股東收回這個錢（是股東要付給公司，不是公司付給股東）

那就是用往來科目哦

所以科目是怎樣的呢老師