你好!還有S公司?發(fā)票不是給A公司的?
老師,我們2020年是小規(guī)模納稅人,,2021年1月變更為一般納稅人,2020年7月從奔馳汽車銷售商處購買一輛奔馳車,價稅合計8128000元,稅款93507.6元。從銀行付給銷售商381680.25元,現(xiàn)金付定金20000元,銷售商已給我公司開具發(fā)票;同時我公司與奔馳租賃有限公司簽訂融資租賃與保證合同,融資成本總額為413608元,融資費用總額71572.32元,還款金額總額485180.32元,租期36個月,月還租金1988.12元,由銀行每月劃扣,奔馳公司開具的發(fā)票為融資售后回租利息 。2021年7月提前結(jié)清還款總額424752.84元,奔馳租賃公司開給我公司兩張發(fā)票,一張為融資租賃售后回租利息784.36元,另一張為提前結(jié)清手續(xù)費12348.60元。2021年7月,我公司將該車以61萬元賣給個人。請問老師,這整個過程如何做賬務(wù)處理?
A、B兩公司是母子公司關(guān)系,2022年度A、B公司之間發(fā)生下列內(nèi)部交易:(1)2022年度A公司向B公司以18萬元銷售某商品,成本為12萬元,貨款在年末尚未收到,A公司年末按5‰計提壞賬準備。年末該批存貨已全部售出企業(yè)集團。(2)2022年6月30日,B公司購入A公司同日按面值發(fā)行的三年期債券16萬元,票面利率5%,每年付息,到期還本,B公司將其列為以攤余成本計量的金融資產(chǎn)。(3)2022年4月28日,A公司將某項管理用固定資產(chǎn)以14.7萬元賣給B公司,該項固定資產(chǎn)賬面原值19萬元,已計提折舊5.7萬元,剩余使用壽命7年,直線法計提折舊??铐椧呀?jīng)付清。要求:請編制2022年度合并報表涉及內(nèi)部交易、內(nèi)部債權(quán)債務(wù)的調(diào)整與抵銷分錄(所得稅率為25%)。
A、B兩公司是母子公司關(guān)系,2022年度A、B公司之間發(fā)生下列內(nèi)部交易:(1)2022年度A公司向B公司以18萬元銷售某商品,成本為12萬元,貨款在年末尚未收到,A公司年末按5‰計提壞賬準備。年末該批存貨已全部售出企業(yè)集團。(2)2022年6月30日,B公司購入A公司同日按面值發(fā)行的三年期債券16萬元,票面利率5%,每年付息,到期還本,B公司將其列為以攤余成本計量的金融資產(chǎn)。(3)2022年4月28日,A公司將某項管理用固定資產(chǎn)以14.7萬元賣給B公司,該項固定資產(chǎn)賬面原值19萬元,已計提折舊5.7萬元,剩余使用壽命7年,直線法計提折舊??铐椧呀?jīng)付清。要求:請編制2022年度合并報表涉及內(nèi)部交易、內(nèi)部債權(quán)債務(wù)的調(diào)整與抵銷分錄(所得稅率為25%)。
A、B兩公司是母子公司關(guān)系,2022年度A、B公司之間發(fā)生下列內(nèi)部交易:(1)2022年度A公司向B公司以18萬元銷售某商品,成本為12萬元,貨款在年末尚未收到,A公司年末按5‰計提壞賬準備。年末該批存貨已全部售出企業(yè)集團。(2)2022年6月30日,B公司購入A公司同日按面值發(fā)行的三年期債券16萬元,票面利率5%,每年付息,到期還本,B公司將其列為以攤余成本計量的金融資產(chǎn)。(3)2022年4月28日,A公司將某項管理用固定資產(chǎn)以14.7萬元賣給B公司,該項固定資產(chǎn)賬面原值19萬元,已計提折舊5.7萬元,剩余使用壽命7年,直線法計提折舊??铐椧呀?jīng)付清。要求:請編制2022年度合并報表涉及內(nèi)部交易、內(nèi)部債權(quán)債務(wù)的調(diào)整與抵銷分錄(所得稅率為25%)老師,看清題目,不要亂答啊
2、A、B兩公司是母子公司關(guān)系,2022年度A、B公司之間發(fā)生下列內(nèi)部交易:(1)2022年度A公司向B公司以18萬元銷售某商品,成本為12萬元,貨款在年末尚未收到,A公司年末按5%計提壞賬準備。年末該批存貨已全部售出企業(yè)集團。(2)2022年6月30日,B公司購入A公司同日按面值發(fā)行的三年期債券16萬元,票面利率5%,每年付息,到期還本,B公司將其列為以攤余成本計量的金融資產(chǎn)。(3)2022年4月28日,A公司將某項管理用固定資產(chǎn)以14.7萬元賣給B公司,該項固定資產(chǎn)賬面原值19萬元,已計提折舊5.7萬元,剩余使用壽命7年,直線法計提折舊??铐椧呀?jīng)付清。要求:請編制2022年度合并報表涉及內(nèi)部交易、內(nèi)部債權(quán)債務(wù)的調(diào)整與抵銷分錄(所得稅率為25%)。(20分)
增值稅,以前月份有進項沒抵扣,產(chǎn)生銷項時,直接做抵扣嗎?即使沒到申報期,也做抵扣分錄嗎?
老師你好,請問,這個題計算攤余成本時 不是先膨脹再縮小呢?為什么沒有減雙面的利息啊
老師,員工工資6個月沒有發(fā)放,之前也沒有計提,現(xiàn)在7月以前的工資,6月底計提1-6月工資,7月發(fā)放,然后七月申報個稅可以嗎
我想問一下關(guān)于成本的事情,比如購買商品雪糕 ,一箱37.5 每箱子50個,銷售價一箱55元,也是每箱50個,這個的成本如何算呢,比例呢
老師,對方之前是我公司餐飲發(fā)票的供應(yīng)商(個體工商戶) 現(xiàn)在這個供應(yīng)商變成我公司的員工,申報這個供應(yīng)商的工資,合理嗎?
老師 怎么還有16%的稅點
老板讓你開發(fā)票,但是是走賬的,不給開就干不了那個工作,要怎么規(guī)避風(fēng)險?還是直接辭職?
跨年紅沖發(fā)票稅務(wù)上只能沖減紅字發(fā)票開具當年的收入,詳見875號文,對嗎
老師開票與銷售出庫單名稱、單位、單價不一致,但是金額都一致,這樣開票員的風(fēng)險性大嗎?是潤滑油公司,它是一個月合并開一次票,銷售單很多單位都不同,有的按升、有的是公斤,但開票都是按噸的
貨到,款也付,貨也賣了,發(fā)票一直不到,是否需要暫估?