老師 我們是快遞行業(yè) 有個(gè)業(yè)務(wù)是這樣的 1.我們會(huì)從快遞系統(tǒng)以每單 2.2 購(gòu)買面單，然后以 5 塊一單賣給客戶，賣給客戶后這 5 塊就會(huì)形成客戶的預(yù)付款，2.客戶買了面單后不是要發(fā)快遞嗎，比如這一單他需要給我們運(yùn)費(fèi) 10 塊，那么我們結(jié)算的時(shí)候就會(huì)以 10 塊的運(yùn)費(fèi)減去 5 塊的預(yù)付款，最后剩下的才是我們的應(yīng)收。老師，請(qǐng)問這筆業(yè)務(wù)分錄我要怎么寫呢
借勞務(wù)成本，貸銀行存款2.2， 借銀行存款，貸預(yù)收賬款5 實(shí)際提供服務(wù)之后，借銀行存款，貸預(yù)收賬款5 借 預(yù)收賬款、10 貸、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)、 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、勞務(wù)成本、應(yīng)付職工薪酬、銀行存款等
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請(qǐng)問老師，我們工廠做好的貨物要運(yùn)輸?shù)娇蛻舻墓S去。我們會(huì)請(qǐng)貨車?yán)涍^去。這些貨車是本廠的負(fù)責(zé)人聯(lián)系。然后老板給錢后把付款申請(qǐng)書給到我做帳。我要怎么核實(shí)才能防止本廠員工作假？因?yàn)橐恢庇X得他們寫的不規(guī)范。。就一個(gè)送貨單。第三張就寫個(gè)趙司機(jī)。。不需要收貨的人蓋章。不需要發(fā)票。不需要后面回來(lái)的物流快遞單嗎紅色都收款收據(jù)下面的名字也是本廠的人簽字？？我想問老說我。我要怎么才能讓本廠的員工，找我們財(cái)務(wù)部報(bào)銷這個(gè)貨物運(yùn)費(fèi)規(guī)范填寫。讓我沒有疑問？？我還想知道是多少米的貨車他們每次請(qǐng)的。有必要嗎謝謝老師。
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想請(qǐng)教老師的問題如下： 1-客戶在我們4S店購(gòu)買質(zhì)保險(xiǎn)，假如需要1000元（我們本身不具備這個(gè)業(yè)務(wù)） 2-客戶付錢給我們后，我們?cè)俑?000給具備這個(gè)業(yè)務(wù)的A公司，A收到款后會(huì)給我們開票 3-我們與A的這個(gè)業(yè)務(wù)，每一筆會(huì)收到200元返利，收到返利前我們需要給A公司開票 疑問：這個(gè)賬該怎么寫分錄，怎么做平呢？ 我們主管讓我做的是： 1-我們收到客戶的錢做收入 2-我們付錢給A公司做預(yù)付賬款 3-A公司給我們開票后再做成本 4-我們給A開票收返利作為一筆單獨(dú)的完整業(yè)務(wù)。 我總覺得這樣做不妥，但是也不知道怎么做更好，請(qǐng)老師解惑。
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想請(qǐng)教老師的問題如下： 1-客戶在我們4S店購(gòu)買質(zhì)保險(xiǎn)，假如需要1000元（我們本身不具備這個(gè)業(yè)務(wù)），我們開收據(jù)不開票 2-客戶付錢給我們后，我們?cè)侔堰@1000付給具備這個(gè)業(yè)務(wù)的A公司，A收到1000后會(huì)給我們開票 3-我們與A的這個(gè)業(yè)務(wù)，每一筆會(huì)收到200元返利，收到返利前我們需要給A公司開票 疑問：這個(gè)賬該怎么寫分錄，怎么做平呢？ 我們主管讓我做的是： 1-我們收到客戶的錢做收入 2-我們付錢給A公司做預(yù)付賬款（因?yàn)檫€沒收到票） 3-A公司給我們開票后再做成本，沖預(yù)付 4-我們給A開票收返利作為一筆單獨(dú)的往來(lái)業(yè)務(wù)。 我總覺得這樣做有點(diǎn)奇怪，但是也不知道怎么做更好，請(qǐng)老師解惑。
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老師，我們公司這個(gè)業(yè)務(wù)比較繞 我先一點(diǎn)一點(diǎn)跟你說啊 1、我們是快遞公司 大客戶來(lái)寄件的時(shí)候我們一般會(huì)收取他們一部分購(gòu)買面單的錢 也就是預(yù)收款，收到時(shí) 我借銀行 貸預(yù)收 2、客戶從我們這里寄件出去結(jié)算給我們運(yùn)費(fèi)時(shí)，可能我們會(huì)多扣客戶的預(yù)付款，也就是說原本客戶預(yù)付款是100，運(yùn)費(fèi)是90，但實(shí)際我們扣了客戶預(yù)付款110,分錄是 借應(yīng)收賬款-20 借預(yù)收110 貸主營(yíng)收90。 3、現(xiàn)在因?yàn)榭蛻艏募酆蟮囊恍﹩栴}，導(dǎo)致我們要退客戶一部分售后款，比如要退客戶10塊（還是以上面例子），但客戶要求把我們要補(bǔ)給客戶的款項(xiàng)20和售后款10全部充成面單款（也就是客戶預(yù)付款）。這個(gè)分錄我就不會(huì)做了 ，麻煩老師幫我看看這剩下的分錄要怎么做，另外我前面1和2的分錄正確嗎
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老師，我們公司這個(gè)業(yè)務(wù)比較繞 我先一點(diǎn)一點(diǎn)跟你說啊 1、我們是快遞公司 大客戶來(lái)寄件的時(shí)候我們一般會(huì)收取他們一部分購(gòu)買面單的錢 也就是預(yù)收款，收到時(shí) 我借銀行 貸預(yù)收 2、客戶從我們這里寄件出去結(jié)算給我們運(yùn)費(fèi)時(shí)，可能我們會(huì)多扣客戶的預(yù)付款，也就是說原本客戶預(yù)付款是100，運(yùn)費(fèi)是90，但實(shí)際我們扣了客戶預(yù)付款110,分錄是 借應(yīng)收賬款-20 借預(yù)收110 貸主營(yíng)收90。 3、現(xiàn)在因?yàn)榭蛻艏募酆蟮囊恍﹩栴}，導(dǎo)致我們要退客戶一部分售后款，比如要退客戶10塊（還是以上面例子），但客戶要求把我們要補(bǔ)給客戶的款項(xiàng)20和售后款10全部充成面單款（也就是客戶預(yù)付款）。這個(gè)分錄我就不會(huì)做了 ，麻煩老師幫我看看這剩下的分錄要怎么做，另外我前面1和2的分錄正確嗎
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老師，那我們買進(jìn)面單2.2，賣出去5塊，之間有2.8算利潤(rùn)嗎
不算，因?yàn)槟愕倪\(yùn)輸成本加上2.8，這個(gè)屬于你的成本，然后你算利潤(rùn)的時(shí)候應(yīng)該是用10-這個(gè)成本
老師 我已經(jīng)繞暈了 能再給我說明白一點(diǎn)嗎 我總覺得那2.8應(yīng)該算收入啊
你好，你面單和運(yùn)輸單獨(dú)題目嗎？單獨(dú)銷售，如果是的話，那你運(yùn)輸?shù)某杀臼嵌嗌伲课业囊馑际?，你的收入?0 成本是2.2加上運(yùn)輸?shù)某杀?，因?yàn)槟銌为?dú)做面單的，你會(huì)不會(huì)你的運(yùn)輸成本大于5啊 2.8是你的利潤(rùn)
怎么還算收入是2.8 你還是差額交稅
不是 我就是覺得既然面單已經(jīng)賣給客戶了 那么中間的2.8就應(yīng)該是收入 另外結(jié)算運(yùn)費(fèi)的時(shí)候客戶買面單的預(yù)付款，就只是沖個(gè)往來(lái) 運(yùn)費(fèi)也要確認(rèn)收入呀
你不是2.8做收入，你是借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5 全額做收入，你收到的全額做收入，然后這個(gè)2.8屬于你的成本，我上面給你寫的那個(gè)，你肯定沒有看懂是吧。再看一下可以嗎？
就是說這2.8其實(shí)已經(jīng)包含在我的利潤(rùn)里了是嗎，
我之前算的是運(yùn)費(fèi)扣了運(yùn)輸成本后 剩下的利潤(rùn)還得加上那2.8的利潤(rùn)才是最終利潤(rùn)
是是的，是這么做的。
老師 你不是說那2.8不算利潤(rùn)嗎
他不能單獨(dú)算面單的利潤(rùn)，它在你整體的利潤(rùn)里面。
你單位是算收派服務(wù)的利潤(rùn)。
老師 買進(jìn)面單2.2 賣出面單5 結(jié)算運(yùn)費(fèi)10 運(yùn)輸成本3 借：成本2.2 貸 銀行2.2 賣出借 銀行5 貸 預(yù)收5 收運(yùn)費(fèi) 借應(yīng)收5 預(yù)收5 貸 主營(yíng)收10 支付運(yùn)輸成本 借 成本3 貸 銀行3 最終利潤(rùn)4.8對(duì)嗎
對(duì)的，是的，是這么算的。
好的 謝謝老師
不用客氣，工作愉快。