老師，我們是建筑公司，之前工地上的罰款都是交現(xiàn)金，不入賬，現(xiàn)在他們都不交了，所以要從工程款里面扣，假如應(yīng)付工程款是100萬(wàn)，扣完稅金和管理費(fèi)后，實(shí)付金額95萬(wàn)，對(duì)方提供成本發(fā)票就是95萬(wàn)，如果從工程款扣，假如罰款是1萬(wàn)，那么實(shí)付就是94萬(wàn)了，就有1萬(wàn)始終要掛帳，而且罰款做到營(yíng)業(yè)外收入是不是還要交所得稅呢，這個(gè)怎么做賬好呢
你好，你做到營(yíng)業(yè)外收入也不需要多交稅的，因?yàn)槟銓?duì)方給你開(kāi)的發(fā)票也是多，那你多做了1萬(wàn)的成本不是嗎？
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去年費(fèi)用少計(jì)提了，通過(guò)以前年度損益來(lái)調(diào)整了，在匯算清繳時(shí)報(bào)表要怎么報(bào)？
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出口退稅，貨物退稅率為0 老師說(shuō)不是所有產(chǎn)品都視同內(nèi)銷(xiāo) 還需要看看特殊標(biāo)識(shí)是1還是2 請(qǐng)問(wèn)哪里查看這個(gè)特殊標(biāo)識(shí)呢
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老師，建設(shè)安裝工程公司的成本都有哪些？
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資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款科目不重分類(lèi)包括什么啊
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老師，個(gè)人代開(kāi)勞務(wù)發(fā)票的時(shí)候只交了增值稅，公司也沒(méi)有代扣代繳綜合所得，請(qǐng)問(wèn)怎么處理
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老師，匯算清繳中選填項(xiàng)目202存在境外關(guān)聯(lián)交易應(yīng)該不填，我不小心點(diǎn)了否，現(xiàn)在去除不掉怎么弄？
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現(xiàn)在填寫(xiě)工商年報(bào)有一個(gè)股東及出資信息里面要填寫(xiě)實(shí)繳出資額，和實(shí)繳出資時(shí)間，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該怎么填寫(xiě)，2023年4月成立的工資，注冊(cè)資本100萬(wàn)
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老師，問(wèn)下，公另外有車(chē)船稅176.96元，請(qǐng)問(wèn)如何做分錄呀？車(chē)船稅記保險(xiǎn)費(fèi)里面還是走稅金及附加科目？
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我這邊給研究院提供一年的土地的使用權(quán)。然后提供相應(yīng)的材料，包括我這個(gè)培育啥的，植株的樣品，這些樣品、土壤樣品啥的。這個(gè)我給他開(kāi)票是開(kāi)技術(shù)服務(wù)費(fèi)呀？還開(kāi)租賃費(fèi)呀？
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是的，對(duì)方提供95萬(wàn)發(fā)票，扣完罰款實(shí)付94萬(wàn)，這1萬(wàn)掛賬我始終怎么辦？
轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入不是嗎？ 或者是你紅沖你的成本，你當(dāng)時(shí)做的是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嘛，那你紅沖1萬(wàn)。
老師，付款時(shí)，借：預(yù)付賬款94 貸銀行存款 94 收到發(fā)票借：合同履約成本95 貸：預(yù)付賬款95 轉(zhuǎn)收入時(shí) 借：預(yù)付賬款1 貸：營(yíng)業(yè)外收入 1 對(duì)嗎老師？
可以的，可以這么做的。
老師，那這個(gè)罰款是不是要交所得稅？匯算清繳要調(diào)增呢
營(yíng)業(yè)外收入需要交所得稅，不需要調(diào)整。
謝謝老師
不用客氣，工作愉快。