某企業(yè)適用的所得稅稅率為25%，2015年度該企業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1800萬(wàn)元，其中，國(guó)債利息收入200萬(wàn)元，發(fā)生稅收滯納金6萬(wàn)元，報(bào)廢固定資產(chǎn)凈收益20萬(wàn)元，不考慮其他因素，該寫(xiě)2015年度所得稅費(fèi)用為多少萬(wàn)元？ 請(qǐng)問(wèn)老師，這題怎么做？稅收滯納金不用調(diào)增么？

請(qǐng)教老師，今年2月份付了個(gè)5年的租入的土地租賃費(fèi)先預(yù)付了400萬(wàn)做了長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，因?yàn)榭偯娣e還沒(méi)有確定合同還沒(méi)有簽下來(lái)，租賃費(fèi)預(yù)付多了需要退回但退回的金額因?yàn)槊娣e不確定金額還不能確定，所以每月也沒(méi)有做攤銷(xiāo)費(fèi)用，本期9月份又把土地轉(zhuǎn)租出去了，收到了轉(zhuǎn)租收入三個(gè)客戶(hù)共95萬(wàn)，據(jù)說(shuō)轉(zhuǎn)租客戶(hù)是1年合同續(xù)簽的，但是轉(zhuǎn)租的面積和金額不清楚，合同也沒(méi)有簽訂下來(lái)，現(xiàn)在這個(gè)400萬(wàn)和95萬(wàn)怎么入賬

某國(guó)家重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè),某年度實(shí)現(xiàn)稅前收入總額2000萬(wàn)元(其中,包括產(chǎn)品銷(xiāo)售收入1800萬(wàn)元、購(gòu)買(mǎi)國(guó)庫(kù)券利息收入100萬(wàn)元),發(fā)生各項(xiàng)成本費(fèi)用共計(jì)1000萬(wàn)元,其中包括:合理的工資、薪金總額200萬(wàn)元,業(yè)務(wù)招待費(fèi)100萬(wàn)元,職工福利費(fèi)50萬(wàn)元,職工教育經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元,工會(huì)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元,稅收滯納金10萬(wàn)元,提取的各項(xiàng)準(zhǔn)備金支出100萬(wàn)元另外,有稅前未彌補(bǔ)虧損44萬(wàn)元。該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)交企業(yè)所得稅是多少用間接法計(jì)算請(qǐng)問(wèn)怎么算給個(gè)詳細(xì)步驟可以嗎

老師我們是開(kāi)票做收入的，沒(méi)有用完工比做收入的，現(xiàn)在我們公司需要這個(gè)月繳納增值稅50萬(wàn)。我就要把后面的工程款先開(kāi)了交稅，不用給業(yè)主拿去的，現(xiàn)在不確定具體開(kāi)票金額，到時(shí)候是要沖紅的。想問(wèn)一下現(xiàn)在開(kāi)票金額我是100萬(wàn)一張開(kāi)還是金額小點(diǎn)開(kāi)，到時(shí)候是不是要對(duì)應(yīng)沖紅，對(duì)應(yīng)開(kāi)出真確的金額呢？那工程款肯定是分批拿的。

老師，比如說(shuō)我核定金額確定是175000，這次只開(kāi)了16萬(wàn)營(yíng)業(yè)收入的，因?yàn)榇_定只能收到16萬(wàn)，我們做賬怎么做呀？那15000要不要在主營(yíng)業(yè)務(wù)那里體現(xiàn)出來(lái)？發(fā)票都只開(kāi)了16萬(wàn)