Q
A公司是一般納稅人，發(fā)生如下業(yè)務(wù):1.業(yè)務(wù)提交報銷單上注明，報銷過路費800，與客戶吃飯等2000，報銷部門聚餐費300，出納收到單據(jù)用銀行轉(zhuǎn)賬給業(yè)務(wù)；2.公司購進(jìn)廠商一臺生產(chǎn)用設(shè)備含稅90400元，公司以銀行匯票付款；3.本月從供應(yīng)商購進(jìn)含稅原材料11.3萬元，供應(yīng)商貨款月結(jié)60天，同時從B供應(yīng)商購進(jìn)生產(chǎn)用耗材含稅3.39萬，貨款月結(jié)90天；4.本月銷售客戶產(chǎn)品一批含稅收入85.88萬，月結(jié)120天；5.結(jié)合序號2、3、4題，不考慮其他條件，計算當(dāng)月應(yīng)交增值稅與附加稅費，并做出賬務(wù)處理；6.本月車間員工工資12萬，業(yè)務(wù)人員工資8萬，管理人員工資10萬，其中從農(nóng)行支付員工工資20萬，從蘇州銀行付工資10萬；7.本月農(nóng)行支付貸款利息8000元；8.請用以上題目信息計算出當(dāng)月的損益，并列出利潤表。
2023-06-19 16:23
2023-06-19 16:40
你好這個題目需要寫會計分錄嗎？
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是要寫會計分錄
1借管理費用3100 貸銀行存款3100
2借固定資產(chǎn)80000 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅10400 貸其他貨幣資金90400
3借原材料13 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅1.49 貸應(yīng)付賬款14.49
4借應(yīng)收賬款85.88 貸主營業(yè)務(wù)收入76 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅9.88
5當(dāng)月應(yīng)交增值稅9.88-1.04-1.49=7.35 應(yīng)交附加稅7.35*12%=0.882 借稅金及附加0.882 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交附加稅0.882
6借生產(chǎn)成本12 銷售費用8 管理費用10 貸應(yīng)付職工薪酬30 借應(yīng)付職工薪酬30 貸銀行存款30
7借財務(wù)費用8000 貸應(yīng)付利息8000
8當(dāng)月利潤總額的計算是 760000-3100-8820-80000-100000-8000=560080
老師，我有點小費解，麻煩你了，業(yè)務(wù)員提交的過路費能記銷售費用嗎？請客戶吃飯這個不能算業(yè)務(wù)招待費記銷售費用嗎？部門聚餐不能算員工福利記應(yīng)付職工薪酬的福利費嗎？
可能時管理費用也可能是銷售