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公司之前年度的社保沒有做,實際交有社保,現(xiàn)在還能補做嗎? 如何做

2023-06-14 10:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-06-14 10:47

你好;? ? 可以補的; 補做的; 你是? 分錄沒有做是嗎? ?

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快賬用戶2210 追問 2023-06-14 10:55

是的,之前賬都沒有做計提發(fā)放社保的分錄,實際銀行流水是扣過的。 沒做是不是相當于公司的費用少做了?

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齊紅老師 解答 2023-06-14 11:00

你好 ; 補做哈 ;對的; 借以前年度損益調(diào)整貸應付職工薪酬-社保;?

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快賬用戶2210 追問 2023-06-14 11:04

是小企業(yè)會計準則,是不是用利潤分配未分配利潤科目? 之前也沒有計提社保。 做的計提工資直接是借管理費用—職工薪酬 (稅前金額) 貸應付職工薪酬—工資(稅前金額)

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快賬用戶2210 追問 2023-06-14 11:06

交社保的專門有一個社保賬戶,這個社保賬戶流水也沒有做。 那我補做的往年和今年的分錄分別怎么寫?

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齊紅老師 解答 2023-06-14 11:07

你好; 對的;借利潤分配-未分配利潤 貸應付職工薪酬—工資

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齊紅老師 | 官方答疑老師

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