我就是說的跟暫估比，有個老師喊我計入營業(yè)外支出

這個庫存商品明細也差一分

你好。暫估的咱記一筆正數(shù)，再記一筆負數(shù)，那不就是等于沒有發(fā)生嗎？不會有差異了？

這個暫估是上個月的（上個月已經(jīng)賣了），這個月才收到的票和錢

是的，也是這樣處理的。然后結(jié)轉(zhuǎn)成本就按照現(xiàn)在發(fā)票的為準。要是多記了，就紅沖少記了就補上。

我上個月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本

這個月就把差異多計的紅沖要是少計了就再補上。

分錄怎么做？

你好 是多記了還是少記了?

暫估： 借：庫存商品973.44 貸：應(yīng)付賬款—應(yīng)付暫估款973.44 紅沖后在入庫 借：庫存商品973.45 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額126.55 貸：銀行存款1100

借主營業(yè)務(wù)成本，貸 庫存商品? 0.01 前面是先沖暫估 再按發(fā)票入成本??

相當(dāng)于我在補一筆分錄 借主營業(yè)務(wù)成本0.01 貸 庫存商品 0.01 就對了

是的，就是這個意思，因為咱成本少，結(jié)了0.01分。

好的，后面要附什么單據(jù)嗎？