中國公民王某是甲國的工程師2019年全年收入以入值況如下。 (1) 每月應(yīng)發(fā)工資、薪金收 入10000元。當(dāng)?shù)匾?guī)定的社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金個(gè)人 繳付比例為:基本養(yǎng)老保險(xiǎn)8%，基本醫(yī)療保險(xiǎn)2%， 失業(yè)保險(xiǎn)0.5%，住房公積金12%。王某每月繳納社 會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)核定的繳費(fèi)工資基數(shù)為10000元。 (2) 3月 為乙公司設(shè)計(jì)產(chǎn)品，取得設(shè)計(jì)收入50000元。(3) 6 月花費(fèi)2000元購買福利彩票，次性獲得中獎(jiǎng)收 入20000元。(4) 8月為丙公司講學(xué)一次， 取得收 入5000元。(5) 10月出版自傳作品一部， 取得稿 酬16000元。 (6) 11月取得企業(yè)債券利息3000元，取得機(jī)動(dòng)車保 險(xiǎn)賠款4000元。(7) 12月取得專利技術(shù)使用費(fèi)收 入6000元。已知:以上收入均為未扣個(gè)人所得稅前 收入;王某正在償還首套住房貸款及貸款利息;王某 為獨(dú)生子女，其獨(dú)生女正就讀大學(xué)二年級(jí);王某父母 均已經(jīng)年過60歲。 王某夫婦約定由王某扣除貸款和

我們是商管公司，是區(qū)管委會(huì)旗下集團(tuán)公司的子公司，承接區(qū)內(nèi)一些房產(chǎn)的租賃，自己沒有房產(chǎn)，其他公司管理房產(chǎn)，出租給商家還有一些公司員工短租，會(huì)收取租賃費(fèi)，公攤能耗，給商家的一簽簽幾年的合同，前幾年免租金，后面幾年打折收，每年折扣不同，單位要求我們按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入成本，收入和支出匹配 問題1對于上述業(yè)務(wù)，收租金，房產(chǎn)不是自己的，這個(gè)算啥服務(wù)，用哪個(gè)稅率？公攤能耗尼，用哪個(gè)，收取的水電費(fèi)用哪個(gè)？分別開具啥明目發(fā)票 問題2對于收取租金的，有的開票，有的不開票，租金一般一次會(huì)交一段時(shí)間的，有短租，有1，2年的，還有好幾年的，收取得租金啥時(shí)候交增值稅？啥時(shí)候交企業(yè)所得稅？不管開不開票，好幾年的那種前幾年免租是不是就收入為0，要求收入成本匹配，收入我要分批確認(rèn)嗎？增值稅一次交了，但是收入按合同期間來確認(rèn)收入繳納企業(yè)所得稅是嗎？ 問題三成本這塊，房產(chǎn)擁有者會(huì)一段時(shí)間給個(gè)成本明細(xì)，他給我們200.套，我們就簽200套的合同，實(shí)際租出100套，那么成本我就分?jǐn)偭?，其?shí)收入和成本不匹配 問題四合同確定了，收入和成本的，但是既沒開票也沒收到票，我估怎么入賬？票來了怎么做

商業(yè)管理公司，是區(qū)政府旗下子公司，國企，受托管理分公司的房產(chǎn)，維修，裝潢，還有安裝燃?xì)膺@些，金額不小，目前有針對工人的宿舍，還有商鋪 問題1對于宿舍這塊，我們是按月幾百塊，有短租有長租，根據(jù)工頭需要，我們還有個(gè)浴室，充值水費(fèi)洗澡，房產(chǎn)也不是自己的，只負(fù)責(zé)管理，租房子一般都是收幾個(gè)月房租，票開的不一定及時(shí)，那么這塊收入我怎么賬務(wù)處理，增值稅和企業(yè)所得稅怎么申報(bào)？收入需要分月確認(rèn)嗎？增值稅根據(jù)開票來，還是合同分批確認(rèn)來？企業(yè)所得稅尼？代收的水電費(fèi)我計(jì)入啥收入明細(xì)科目，怎么繳稅？公攤費(fèi)用定額的，一年120.這個(gè)收入我怎么計(jì)入明細(xì)科目？怎么開票？增值稅企業(yè)所得稅怎么報(bào)？增值稅幾個(gè)點(diǎn)啥明目？ 問題2還有商鋪，商鋪有合同一出租租幾年，前幾年免租，后面有收入，但現(xiàn)在不一定交，那么這個(gè)收入各年怎么確認(rèn)，企業(yè)所得稅增值稅怎么報(bào)？我們租人家的成本票我們能及時(shí)取得？因?yàn)樘潛p居多？這個(gè)收入要是平攤到每年，要是造成繳稅咋辦？代收的水電費(fèi)開啥票？

我們是商業(yè)管理公司，出租房屋和物業(yè)管理，收公攤能耗，電費(fèi)，房子不是我們的，對外出租有商鋪有公寓類型的 問題一，公攤能耗是合同里約定的，按每間每月收取固定金額，這個(gè)之前我們問過稅審，稅審意見是我們主營是9個(gè)點(diǎn)的租賃，可以依據(jù)主營，公攤能耗收入按9個(gè)點(diǎn)收取，我們開票也是9個(gè)點(diǎn)開的這個(gè)沒問題吧 問題二我們有收電費(fèi)，開具13個(gè)點(diǎn)銷售貨物發(fā)票，可是我們增值稅申報(bào)表附表一13貨物銷售額那里是灰色的填不了，13的服務(wù)和無形資產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn)是藍(lán)色的，是為啥尼？這家單位2年之前是個(gè)餐飲公司，后面改為商業(yè)管理公司，有些項(xiàng)目剛運(yùn)營，售電這塊都9月才有開票 問題三租出的商戶籌開期間有收取商戶裝修水電費(fèi)，現(xiàn)場管理，垃圾清運(yùn)費(fèi)用，都是未開票的，當(dāng)時(shí)賬上確認(rèn)收入是按去掉9個(gè)點(diǎn)來算的，這樣對嗎？不對的話，應(yīng)該按哪個(gè)來，增值稅申報(bào)表怎么填？賬怎么調(diào)整

不選均不秘分。況如下：(禾建的一項(xiàng)住宅工程完工，取得舍增值稅工程款640000元。(2）銷售庫存的建鎖材料，取得含增值稅價(jià)款61585元。(3）將一臺(tái)施工設(shè)備出租給乙公司，租期1個(gè)月，取得含增值稅租金22600元（4從丙電網(wǎng)公司購電，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額1170元，所購電90%用于辦公樓，10%用子職工食堂。大必(5）公司經(jīng)理王菜國內(nèi)出差，取得注明王菜身份信息的鐵路往返車票兩張，票面金額共計(jì)1090元：支付佳宿路，取得地值稅專用發(fā)票注明秋額108元：支付餐費(fèi)，取得增值稅普通發(fā)票注明稅額36元。小(0）轉(zhuǎn)達(dá)2006年自建的辦公用房一處，并簽訂產(chǎn)極轉(zhuǎn)移;書據(jù)，取得合增值稅價(jià)教525000元，選擇適用簡易計(jì)稅方法計(jì)稅：該辦公用房己提折1日105000元。大5款4心2己知：銷售建統(tǒng)服務(wù)增值稅稅率為9％，銷售貨物增值稅稅率為13%，銷售有形動(dòng)產(chǎn)租費(fèi)服務(wù)增值稅稅幸為13%，銷售不動(dòng)產(chǎn)簡易計(jì)稅方法下增值稅征收率為5％，鐵路旅客運(yùn)輸服務(wù)按照9%計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額，取得的扣稅憑證均符;合抵扣規(guī)定。六公十必長入大實(shí)東學(xué)市要求。根據(jù)不法均不得分。）(-)中公向沙們我銀一相動(dòng)的火，生的以我）限冰以上和糖工業(yè)鄉(xiāng)：2021年。月升興經(jīng)銀的況加下，（！）我健的一切住老工任免立，收那命的位糧生瓶秋cE10000元：sth（2）銷街原存的殖統(tǒng)材料，取得含增值稅價(jià)款61686元。<3）格一臺(tái)準(zhǔn)工故備出相給藝公奇，粗加1不方，似得我增值稅租金22600元。（從內(nèi)電網(wǎng)公司購電，取得增值稅專用發(fā)票注以稅額1170元，所購電90%用于辦公樓，10%用子職工食質(zhì)。（5）公司經(jīng)理王我四內(nèi)山差，取得往明王共身份信感的鐵路往退年票兩張，累面金順共計(jì)c000元，支付佳宿我，取得地值稅專用發(fā)票江沙稅額108元，支付餐地，取得增值稅普通發(fā)生明稅規(guī)26元。82移比2009級(jí)自地的辦公用房一處，并簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)街書據(jù)，取得會(huì)增值糧價(jià)款5000元，地?fù)窕钣媒忠子?jì)積方法計(jì)稅：該辦公用房已提折1日105000,元。已知，銷街建么展鄉(xiāng)地值稅稅將少9%，銷售優(yōu)物增值稅稅常為18％，銷售有花州產(chǎn)粗領(lǐng)增值稅松常少18%，銷街不動(dòng)產(chǎn)竹易計(jì)稅力達(dá)下增值稅征收常為5%，飲路旅答壇榆服務(wù)9%計(jì)算逃場稅粉，我得的扣稅偉證均行合抵扣規(guī)定。心選次r0折上址價(jià)料，不考曲其他因米，分析國答下列小題針?biāo)阌霉窘衷略鲋刀愪N城稅額的下列算式中心正確的是1（1413公然省92%，65400004-(14984)￥9%+815954-(141902)x1902Inha