老師，公司付的房租是22.7.5－23.7.5，我之前只做了，借預(yù)付貸銀存，沒有按月分攤，怎么辦

那你現(xiàn)在補上就可以的，之前年度的用利潤分配，未分配利潤來做，沒有發(fā)票的，你匯算清繳也不用調(diào)整。

老師，具體分錄該怎么做？

借利潤分配未分配利潤 貸預(yù)付賬款，這個是七到12月份的， 今年一到五月份的，借管理費用，貸預(yù)付賬款。

因為沒有發(fā)票，這個房租費用匯算清繳就不用調(diào)了 是嗎？ 如果有發(fā)票，就需要調(diào)，是這樣嗎？

對的，是的，是這么做的。

老師，如果有發(fā)票的話，該怎么調(diào)呢

納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫稅收金額。

假如稅收金額是1萬，賬載金額，填多少

稅收金額填寫1萬，其他的不要填寫，它會納稅調(diào)減。

好的，謝謝老師