沒有收到實收資本，一個股東轉(zhuǎn)了30%的股權(quán)給另外一個股東，1季度財務(wù)報表有3千多的未分配利潤就交了1百多的個人所得稅，然后賬上需要怎么做呢？

你好 利潤是正按分紅交 20個稅? 轉(zhuǎn)讓金額 -原值 -相關(guān)稅費? ）*20% 是轉(zhuǎn)讓所得個稅?

嗯，賬上分錄怎么做呢？

你好?? 你好： 分紅的會計分錄： 借：利潤分配—未分配利潤 ? ?貸：應(yīng)付股利 實際支付現(xiàn)金股利或利潤時： 借：應(yīng)付股利 ? ?貸：銀行存款等 轉(zhuǎn)讓的個稅不用企業(yè)代扣

分紅的會計分錄： 借：利潤分配—未分配利潤 ? ?貸：應(yīng)付股利 實際支付現(xiàn)金股利或利潤時： 借：應(yīng)付股利 ? ?貸：銀行存款等 ，個稅 借應(yīng)交個稅，貸銀行?

老師分錄是這樣的嗎？不能做在一張憑證上嗎？賬套里沒有應(yīng)付股利分錄

我是試做的，不看里面的數(shù)字。

你好 第二個貸方少了應(yīng)交個稅科目?

老師我有點沒理解到，我看你發(fā)的分錄也是這樣的

。我第一個少寫了，我后面直接補一個，又發(fā)一個回復(fù)，那上就有你看一下。

借，應(yīng)付股利，貸銀行 貸應(yīng)交個稅？ 貸銀行時金額應(yīng)該是填減去稅費的數(shù)字嗎？

你好 對 是這個? ?貸方有應(yīng)交個稅這個科目的? ?發(fā)時扣下個稅 再交上

金蝶里面沒得應(yīng)付股利科目，是需要另外添加嗎？

你好 應(yīng)付利潤也可以的

好的，謝謝老師，然后分錄不能都做在一張憑證上嗎

寫在一張憑證上是可以的。

個人股東去被投資單位的所在地稅務(wù)局預(yù)繳稅款

嗯，辦理轉(zhuǎn)讓時就已經(jīng)交了

交完就可以了，那沒有什么問題了。

謝謝老師，你再幫我看看，完整分錄是這樣的哈？