您好,匯算清繳填主表上打勾的就行了
丁公司為工業(yè)企業(yè),從事的行業(yè)不屬于國(guó)家限制或禁止的行業(yè)平均從業(yè)人數(shù)85人,平均資產(chǎn)總額2800萬(wàn)元,2019年度利潤(rùn)總額250萬(wàn)元,年度企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)丁公司僅存在以下納稅調(diào)整事項(xiàng):(1)管理費(fèi)用賬戶中列支應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的個(gè)人所得稅3萬(wàn)元;(2)營(yíng)業(yè)外支出賬戶中列支工商管理部門行政罰款支出2萬(wàn)元;(3)營(yíng)業(yè)外支出賬戶中列支違反購(gòu)銷合同的違約金支出8萬(wàn)元;(4)資產(chǎn)減值損失中列支當(dāng)期計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備5萬(wàn)元;(5)銷售費(fèi)用賬戶中列支非廣告性的贊助支出5萬(wàn)元要求:(1)分別計(jì)算丁公司在2019年度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)時(shí),上述事項(xiàng)的納稅調(diào)整額是多少?2)結(jié)合丁公司的年應(yīng)納稅所得額,判斷其2019年度是否符合小型微利企業(yè)的條件?3)計(jì)算丁公司2019年度的應(yīng)納企業(yè)所得稅稅額是多少?
丁公司為工業(yè)企業(yè),從事的行業(yè)不屬于國(guó)家限制或禁止的行業(yè),平均從業(yè)人數(shù)85人平均資產(chǎn)總額2800萬(wàn)元,2019年度利潤(rùn)總額250萬(wàn)元,年度企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)丁公司僅存在以下納稅調(diào)整事項(xiàng):(1)管理費(fèi)用賬戶中列支應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的個(gè)人所得稅3萬(wàn)元;(2)營(yíng)業(yè)外支出賬戶中列支工商管理部門行政罰款支出2萬(wàn)元;(3)營(yíng)業(yè)外支出賬戶中列支違反購(gòu)銷合同的違約金支出8萬(wàn)元;(4)資產(chǎn)減值損失中列支當(dāng)期計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備5萬(wàn)元;(5)銷售費(fèi)用賬戶中列支非廣告性的贊助支出5萬(wàn)元要求:(1)分別計(jì)算丁公司在2019年度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)時(shí),上述事項(xiàng)的納稅調(diào)整額是多少?2)結(jié)合丁公司的年應(yīng)納稅所得額,判斷其2019年度是否符合小型微利企業(yè)的條件?3)計(jì)算丁公司2019年度的應(yīng)納企業(yè)所得稅稅額是多少?
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。2021年8月份該企業(yè)發(fā)生的有關(guān)職工薪酬的資料如下:(1)當(dāng)月應(yīng)付職工工資總額為550萬(wàn)元,“工資費(fèi)用分配匯總表”中列示的產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資為400萬(wàn)元,車間管理人員工資為70萬(wàn)元,企業(yè)行政管理人員工資為50萬(wàn)元,專設(shè)銷售機(jī)構(gòu)人員工資為30萬(wàn)元。(2)根據(jù)“工資結(jié)算匯總表”,本月企業(yè)應(yīng)付職工工資總額為550萬(wàn)元,扣回代墊的職工家屬醫(yī)療費(fèi)6萬(wàn)元,按稅法規(guī)定代扣代繳職工個(gè)人所得稅共計(jì)15萬(wàn)元;企業(yè)以銀行存款支付工資529萬(wàn)元。(3)根據(jù)國(guó)家規(guī)定的計(jì)提基礎(chǔ)和計(jì)提標(biāo)準(zhǔn),當(dāng)月應(yīng)計(jì)提的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用為60萬(wàn)元,基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)為50萬(wàn)元,其他保險(xiǎn)費(fèi)為40萬(wàn)元以及住房公積金為50萬(wàn)元。(4)當(dāng)月企業(yè)以其生產(chǎn)的電風(fēng)扇作為福利發(fā)放給500名直接參加產(chǎn)品生產(chǎn)的職工,該型號(hào)電風(fēng)扇市場(chǎng)銷售價(jià)為每臺(tái)600元,每臺(tái)成本為400元。要求:根據(jù)上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題(答案中的金額單位以萬(wàn)元表示)。(1)根據(jù)資料(1),下列各項(xiàng)中,關(guān)于該企業(yè)分配工資費(fèi)用會(huì)計(jì)處理正確的是()。A.“制造費(fèi)用”科目增加70萬(wàn)元B
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。2021年8月份該企業(yè)發(fā)生的有關(guān)職工薪酬的資料如下:(1)當(dāng)月應(yīng)付職工工資總額為550萬(wàn)元,“工資費(fèi)用分配匯總表”中列示的產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資為400萬(wàn)元,車間管理人員工資為70萬(wàn)元,企業(yè)行政管理人員工資為50萬(wàn)元,專設(shè)銷售機(jī)構(gòu)人員工資為30萬(wàn)元。(2)根據(jù)“工資結(jié)算匯總表”,本月企業(yè)應(yīng)付職工工資總額為550萬(wàn)元,扣回代墊的職工家屬醫(yī)療費(fèi)6萬(wàn)元,按稅法規(guī)定代扣代繳職工個(gè)人所得稅共計(jì)15萬(wàn)元;企業(yè)以銀行存款支付工資529萬(wàn)元。(3)根據(jù)國(guó)家規(guī)定的計(jì)提基礎(chǔ)和計(jì)提標(biāo)準(zhǔn),當(dāng)月應(yīng)計(jì)提的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用為60萬(wàn)元,基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)為50萬(wàn)元,其他保險(xiǎn)費(fèi)為40萬(wàn)元以及住房公積金為50萬(wàn)元。(4)當(dāng)月企業(yè)以其生產(chǎn)的電風(fēng)扇作為福利發(fā)放給500名直接參加產(chǎn)品生產(chǎn)的職工,該型號(hào)電風(fēng)扇市場(chǎng)銷售價(jià)為每臺(tái)600元,每臺(tái)成本為400元。要求:根據(jù)上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題(答案中的金額單位以萬(wàn)元表示)。(1)根據(jù)資料(1),下列各項(xiàng)中,關(guān)于該企業(yè)分配工資費(fèi)用會(huì)計(jì)處理正確的是()。A.“制造費(fèi)用”科目增加70萬(wàn)元B
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。2021年8月份該企業(yè)發(fā)生的有關(guān)職工薪酬的資料如下:(1)當(dāng)月應(yīng)付職工工資總額為550萬(wàn)元,“工資費(fèi)用分配匯總表”中列示的產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資為400萬(wàn)元,車間管理人員工資為70萬(wàn)元,企業(yè)行政管理人員工資為50萬(wàn)元,專設(shè)銷售機(jī)構(gòu)人員工資為30萬(wàn)元。(2)根據(jù)“工資結(jié)算匯總表”,本月企業(yè)應(yīng)付職工工資總額為550萬(wàn)元,扣回代墊的職工家屬醫(yī)療費(fèi)6萬(wàn)元,按稅法規(guī)定代扣代繳職工個(gè)人所得稅共計(jì)15萬(wàn)元;企業(yè)以銀行存款支付工資529萬(wàn)元。(3)根據(jù)國(guó)家規(guī)定的計(jì)提基礎(chǔ)和計(jì)提標(biāo)準(zhǔn),當(dāng)月應(yīng)計(jì)提的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用為60萬(wàn)元,基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)為50萬(wàn)元,其他保險(xiǎn)費(fèi)為40萬(wàn)元以及住房公積金為50萬(wàn)元。(4)當(dāng)月企業(yè)以其生產(chǎn)的電風(fēng)扇作為福利發(fā)放給500名直接參加產(chǎn)品生產(chǎn)的職工,該型號(hào)電風(fēng)扇市場(chǎng)銷售價(jià)為每臺(tái)600元,每臺(tái)成本為400元。要求:根據(jù)上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題(答案中的金額單位以萬(wàn)元表示)。(1)根據(jù)資料(1),下列各項(xiàng)中,關(guān)于該企業(yè)分配工資費(fèi)用會(huì)計(jì)處理正確的是()。A.“制造費(fèi)用”科目增加70萬(wàn)元B
老師我們公司是做智能路燈的,有嵌入式軟件和非嵌入式軟件,那我們可以收軟件開票進(jìn)來(lái)不?
郭老師,一個(gè)裝飾公司每個(gè)月有工會(huì)申報(bào),然后看這個(gè)月沒有工會(huì)申報(bào)了
老師,單位拿現(xiàn)金隨禮入管理費(fèi)用可以唄?
應(yīng)付債權(quán)需要區(qū)分到期還本付息和到期一次性還本付息,金融資產(chǎn)不需要區(qū)分這個(gè)對(duì)吧?
本金在債權(quán)到期時(shí)一次性償還,這是分期付息,到期還本對(duì)吧。如果是分期計(jì)息,到期一次還本付息。意思是說(shuō)利息每期都計(jì)提,不還利息,到期了所有的利息和本金一次性償換清楚。 這兩種情況,每次計(jì)的利息的分錄,都是借方債權(quán)投資—應(yīng)計(jì)利息 貸投資收益 債券投資—利息調(diào)整(借或貸)是這樣的么?還有不同的分錄
老師我們公司是做智能路燈的,有嵌入式軟件和非嵌入式軟件,那我們可以收軟件開票進(jìn)來(lái)不?
你好,物業(yè)公司開具場(chǎng)地租金的廣告費(fèi),開具經(jīng)營(yíng)租賃的場(chǎng)地租金項(xiàng)目,合同是2024年到2028年的,但是付款按年支付,本次開具2024-2025年的發(fā)票,請(qǐng)問(wèn)下面的不動(dòng)產(chǎn)租賃信息是選租賃起止是選2024-2028年還是選2024年_2025年
老師我們公司是做智能路燈的,有嵌入式軟件和非嵌入式軟件,那我們可以收軟件開票進(jìn)來(lái)不?
收到律師費(fèi)發(fā)票可以入管理費(fèi)用-辦公費(fèi)嗎
老師,序號(hào)5的做法對(duì)么,再審計(jì)意見中寫了,就不能在其他事項(xiàng)段中描述了對(duì)吧