老師您好！今年4月匯算清繳交稅后資產(chǎn)負(fù)債表的期初未分配利潤加凈利潤不等于期末未分配利潤，怎么辦？當(dāng)時計(jì)提時，借未分配利潤，貸應(yīng)交所得稅，繳納時借應(yīng)交所得稅，貸銀行存款，是小企業(yè)準(zhǔn)則的

匯算清繳補(bǔ)稅做了這個憑證借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款 借；利潤分配——未分配利潤 貸；以前年度損益調(diào)整，導(dǎo)致后面資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末—期初與利潤分配表的凈利潤有差額，怎么辦

老師你好，我3月份做匯算清繳，繳了2000多元稅，然后我做了兩個分錄，借，應(yīng)交所得稅，貸，銀行同時，借利潤分配-未分配利潤，貸應(yīng)交稅金-所得稅，然后用利潤表加上去年資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤，對不上就差這個數(shù)，是不是后面利潤分配這個憑證不用做呀

老師你好，1月所得稅匯算清繳補(bǔ)繳了稅款，我記錄了 　　借：以前年度損益調(diào)整 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 　　貸：銀行存款 財(cái)務(wù)報(bào)表，利潤表凈利潤?上年未分配利潤不等于今年未分配利潤，怎么辦呢

匯算清繳補(bǔ)交所得稅分錄：借利潤分配--未分配利潤 貸應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅，借應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅 貸銀行存款！如果這么做，我財(cái)務(wù)報(bào)表中的期末未分配利潤就不等于期初未分配利潤加凈利潤了