甲食品廠為增值稅一般納稅人，主要從事食品的生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)，2021年10月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)購進(jìn)生產(chǎn)用原材料取得增值稅專用發(fā)票注明稅額26000元;購進(jìn)辦公設(shè)備取得增值稅專用發(fā)票注明稅額8000元;支付包裝設(shè)計(jì)費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票注明稅額1200元;(2)購進(jìn)用于集體福利的食用油取得增值稅專用發(fā)票注明稅額2600元;(3)銷售袋裝食品取得含稅價(jià)款696000元，另收取合同違約金58000元;(4)采取分期收款方式銷售飲料，含稅總價(jià)款116000元合同約定分三個(gè)月收取貨款，本月應(yīng)收取含稅價(jià)款46400元;(5)贈(zèng)送給兒童福利院瓶裝乳制品，該批乳制品生產(chǎn)成本2320元，同類乳制品含稅價(jià)款3480元。已知:增值稅稅率為13%，取得的增值稅專用發(fā)票已通過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。要求:根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列問題。問題一:1、資料(1)中可以作為進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的相關(guān)項(xiàng)目有哪些?如有不能抵扣的請(qǐng)說明理由?并計(jì)算出可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額?問題二:2、判斷資料(2)中計(jì)算增值稅應(yīng)該確定的銷售額是多少?并說明理由。問題三:3、判斷資料(3)中計(jì)算增值稅應(yīng)該確定的銷售額是多少?并

2某文具有限公司是增值稅一般納稅人,2022年9月增值稅留抵稅額4000元,10月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)購入壁紙一批,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款200000元:增值稅26000元,這批壁紙全部于裝飾職工食堂(2)購入生產(chǎn)書包所需原材料:取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款100000元,增值稅13000元(3)從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備所需零件,支付價(jià)稅合計(jì)金額10000元,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票(4)單個(gè)書包出廠不含稅單價(jià)為300元/個(gè),向當(dāng)?shù)匕儇洿髽卿N售1000個(gè),百貨大樓當(dāng)月付清貨款后,該公司給予了8%的現(xiàn)金折扣并支付不含稅運(yùn)費(fèi)10000元,收運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票上注明稅額1100元。(5)將自產(chǎn)300個(gè)書包贈(zèng)送某希望小學(xué)(6)當(dāng)期銷售的書包發(fā)出包裝物收取押金10000元,本月沒收逾期未收回的包裝物押金6000元(7)出租位于本市的一6年前取得的辦公用房,價(jià)稅合計(jì)收取4個(gè)月的租金80000元,選擇簡易計(jì)稅方法要求:1.該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增信稅進(jìn)項(xiàng)稅額2該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增稅銷項(xiàng)稅額3該企業(yè)當(dāng)期需要繳

2某文具有限公司是增值稅一般納稅人,2022年9月增值稅留抵稅額4000元,10月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)購入壁紙一批,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款200000元:增值稅26000元,這批壁紙全部于裝飾職工食堂(2)購入生產(chǎn)書包所需原材料:取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款100000元,增值稅13000元(3)從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備所需零件,支付價(jià)稅合計(jì)金額10000元,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票(4)單個(gè)書包出廠不含稅單價(jià)為300元/個(gè),向當(dāng)?shù)匕儇洿髽卿N售1000個(gè),百貨大樓當(dāng)月付清貨款后,該公司給予了8%的現(xiàn)金折扣并支付不含稅運(yùn)費(fèi)10000元,收運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票上注明稅額1100元。(5)將自產(chǎn)300個(gè)書包贈(zèng)送某希望小學(xué)(6)當(dāng)期銷售的書包發(fā)出包裝物收取押金10000元,本月沒收逾期未收回的包裝物押金6000元(7)出租位于本市的一6年前取得的辦公用房,價(jià)稅合計(jì)收取4個(gè)月的租金80000元,選擇簡易計(jì)稅方法要求:1.該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增信稅進(jìn)項(xiàng)稅額2該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增稅銷項(xiàng)稅額3該企業(yè)當(dāng)期需要繳

有限公司是增值稅一般納稅人,2022年9月增值稅留抵稅額4000元,10月發(fā)生下列業(yè)務(wù)(1)購入壁紙一批,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款200000元:增值稅26000元,這批壁紙全部于裝飾職工食堂(2)購入生產(chǎn)書包所需原材料:取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款100000元,增值稅13000元(3)從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備所需零件,支付價(jià)稅合計(jì)金額10000元,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票(4)單個(gè)書包出廠不含稅單價(jià)為300元/個(gè),向當(dāng)?shù)匕儇洿髽卿N售1000個(gè),百貨大樓當(dāng)月付清貨款后,該公司給予了8%的現(xiàn)金折扣并支付不含稅運(yùn)費(fèi)10000元,收運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票上注明稅額1100元。(5)將自產(chǎn)300個(gè)書包贈(zèng)送某希望小學(xué)(6)當(dāng)期銷售的書包發(fā)出包裝物收取押金10000元,本月沒收逾期未收回的包裝物押金6000元(7)出租位于本市的一6年前取得的辦公用房,價(jià)稅合計(jì)收取4個(gè)月的租金80000元,選擇簡易計(jì)稅方法要求:1.該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增信稅進(jìn)項(xiàng)稅額2該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增稅銷項(xiàng)稅額3該企業(yè)當(dāng)期需要繳納的增值稅

）某文具有限公司是增值稅一般納稅人，2022年9月增值稅留抵稅(1)購入壁紙一批,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款200000元,增值稅26000元,這批壁紙全部用于裝飾職工食堂。(2)購入生產(chǎn)書包所需原材料,取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款100000元,(3)從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備所需零件,支付價(jià)稅合計(jì)金額10000元,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用(4)單個(gè)書包出廠不含稅單價(jià)為300元/個(gè)，向當(dāng)?shù)匕儇洿髽卿N售1000個(gè)，百貨大樓當(dāng)月付清貨款后，該公司給予了8%元，收到運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)（5）將自產(chǎn)300個(gè)書包贈(zèng)送某希望小學(xué)(6）當(dāng)期銷售的書包發(fā)出包裝物收取押金10000.本月沒收逾期沒收回的包裝物押金6000元（7）出租位于本市的一樁6年前取得的辦公用房，價(jià)稅合計(jì)收取4個(gè)月的租金80000元，選擇簡易計(jì)稅方法，要求:該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額；該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增值稅銷項(xiàng)稅額；該企業(yè)當(dāng)期需要繳納的增值稅