老師我們是按實發(fā)工資做工資賬務(wù)處理的，例如我們本月工資實發(fā)數(shù)是20萬，是已經(jīng)扣除社保數(shù)了，我們計提時候直接是借管理費用～工資，直接人工，貸應(yīng)付職工薪酬20，實際付工資借應(yīng)付職工薪酬20，貸銀行存款，20，社保費計提是全部的公司和員工個人的，借管理費用～社保費，貸方應(yīng)付賬款-局社會保險事業(yè)，因為我們多扣員工社保，現(xiàn)在退回去給員工的社保費，分錄借方是什么？貸銀行存款

老師我們是按實發(fā)工資做工資賬務(wù)處理的，例如我們本月工資實發(fā)數(shù)是20萬，是已經(jīng)扣除社保數(shù)了，我們計提時候，直接是借管理費用～工資，直接人工，貸應(yīng)付職工薪酬20，實際付工資借應(yīng)付職工薪酬20，貸銀行存款，20， 社保費計提是全部的公司和員工個人的，借管理費用～社保費，貸方應(yīng)付賬款-局社會保險事業(yè) 實際支付社保費是借應(yīng)付賬款～社保局，貸銀行存款因為我們多扣員工社保，現(xiàn)在退回去給員工的社保費，分錄借方是什么？貸銀行存款

請教老師：每月繳納醫(yī)社保原公司會計按實際繳納費用借：管理費用-社保 借管理費用-醫(yī)保 貸：銀行存款；發(fā)工資的時候：借：應(yīng)付工資 貸：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款-個人社醫(yī)保，累計幾個月下來，現(xiàn)在其他應(yīng)收款-個人社醫(yī)保貸方金額10233，我是不是要結(jié)轉(zhuǎn)借：其他應(yīng)收款。貸：管理費用-社保。貸管理費用-醫(yī)保

老師您好，我們單位當(dāng)月發(fā)工資，繳納社保，會計分錄您看對？發(fā)工資時，借 管理費用-工資 貸其他應(yīng)付款-個人代扣社保 貸銀行存款 繳納社保時，借管理費用-社會保險，借其他應(yīng)付款-社保費用 貸銀行存款

每個月付社保醫(yī)保的時候直接借管理費用-保險金 應(yīng)收個人部分 貸銀行存款.這樣可以嗎