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分公司匯總到總公司一起匯算清繳,總公司在外地目前沒業(yè)務(wù)就是給老板交社保的,年年就是虧損狀態(tài)。想問一下會計分錄怎么做:1.總公司賬戶沒錢,分公司轉(zhuǎn)賬給總公司繳納所得稅,總分公司會計分錄;2.總公司虧損,一起匯算清繳,扣除虧損,總分公司所得稅會計分錄

2023-04-18 15:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-18 15:35

你好; 1. 總分公司都是分別去做賬報稅的嗎 ?分公司那邊有收入嗎?

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快賬用戶5783 追問 2023-04-18 15:43

分公司是正常經(jīng)營的,總公司報稅一同扣繳

頭像
齊紅老師 解答 2023-04-18 15:46

你好1;? ?那你1. 分公司轉(zhuǎn)給總部; 總部做; 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸其他應(yīng)付款- 分公司;? ?2.? 分別做; 借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)=應(yīng)交企業(yè)所得稅; 繳納 :借?應(yīng)交稅費(fèi)=應(yīng)交企業(yè)所得稅貸銀行存款?

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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