您好! 小規(guī)模納稅人是不能抵扣進項稅的,采用征收率計稅,交稅金額=180/1.03*3%=5.24萬元
老師,我們防水公司跟建筑公司簽訂防水承包合同,是包工包料,因為我們是小規(guī)模納稅人不可以抵扣,建筑方說把防水的材料發(fā)票直接開給他們,款項也由他們直接支付,這樣我們是不是還要跟建筑公司重新簽訂一份他們直接采購材料的補充合同就可以了,要是建筑公司不愿意再跟我們簽一份協(xié)議,是不是不能把材料的發(fā)票直接開給建筑公司,假如,材料發(fā)票直接開給建筑公司,我們公司是不是可以開成勞務費的發(fā)票?
我們是一個商貿(mào)公司,然后我們給超市供貨。超市賣給我們,陳列有陳列,我們才需要往上擺貨就會出現(xiàn)陳列費 這個陳列費是廠家給我們報銷的。所以廠家需要我們每個月開給他們陳列費,發(fā)票才會報銷 但是他返給我們的時候,他不打到我們的公戶上,他用他們的系統(tǒng)軟件兒給我們建了一個戶頭,他會定時的,反倒內(nèi)上面兒去,然后我們再要貨的時候把那個戶頭里的錢用掉,剩下的我們給他用公戶打打過貨款去,這樣就會出現(xiàn)了。開的發(fā)票和進賬的錢對不起來。他返給我們的陳列費一般當月報了之后開了發(fā)票之后得三四個月才返回來,而且從來不打到我們的公戶上面。那是不是應該給他開多少錢的陳列費發(fā)票?他就應該返給我們多少錢,但是他不打到我們的公戶上,這樣錢就會對不起來。而且我們給他答用用公戶打款的錢,和他開給我們的發(fā)票也對不起來。這怎么辦?。坑酗L險嗎
老師請問一下,項目合同還沒有簽下來,都已經(jīng)做完決算了,之前付的材料發(fā)票也開回來了,還有勞務發(fā)票也回來了一部分,開的發(fā)票也都備注工程名稱和工程地點?,F(xiàn)在甲方說,不按項目打款,按照采購合同。這樣的之前買的的材料我們是不是可以開銷項給他,相當于把之前買的材料賣給他們
老師你好,我們是批發(fā)零售公司,銷售圖書,去年12月份的時候一個公司給我們開了10萬塊錢的發(fā)票,老板給我說這張發(fā)票直接沖抵他的其他應收款就行,不給對方付款,但是在今年8月份的時候,他們會計誤給紅沖了這張票,也沒告訴我們,也沒給我們紅票,現(xiàn)在稅務局風險提示了,說是企業(yè)所得稅稅前扣除問題,要約談我們,我們和對方公司聯(lián)系,他們今天又重新給開一張一樣的發(fā)票,但是要讓過一下流水,不然他們沒辦法平賬
之前我和我的合伙人給一個工地供貨,賣給他們一些砂石料,今年1月份給他們開的發(fā)票,他們也把材料款打到我公司了,之前一共賣給他們180萬的材料,1月份一次性給他們開的發(fā)票,我是小規(guī)模企業(yè),現(xiàn)在我這也沒有進項票,不知道我最終要繳納多少稅額
個體戶銷售名下的車怎么交個稅,是按1%還是五級超額累進稅率計算
物業(yè)會計,給業(yè)主鼓勵交物業(yè)費發(fā)的米面油15000可以計入其他業(yè)務成本中嗎
老師,我們是電商服裝公司,按大類服裝銷項發(fā)票出去,成本按中類T恤、休閑褲、上衣,這些開回來,可以嗎,會不會有稅務風險
25年年末長期借款和留存收益怎么算
老師,建筑業(yè)的一般納稅人,預交稅款的時候,城建稅是減半征收的。教育費附加和地方教育附加:月不超過10萬是減免的。這個月不超過10萬是指施工地的開票金額不超過10萬,還是得看公司的總開票金額呢
老師您好,我們公司的項目就是給學校安裝軟件硬件也會有包含服務費的。我這邊財務做賬的時候,我按學校項目來做收入(里面有硬件軟件服務費合在一個合同的我都掛主營業(yè)務收入-一卡通)。如果是合同單純的服務費的,我掛主營業(yè)務收入-服務費。這樣可以嗎?之前的會計是根據(jù)稅率來區(qū)分的,13掛一卡通收入,6掛服務費收入。
老師個體戶23年開始建賬,22年附加稅在23年交,沖本年利潤可以嗎
老師出口企業(yè),如果沒有內(nèi)銷材料票是不是專票還是普票是沒關(guān)系的嗎?
老師,企業(yè)繳納社保和發(fā)放工資時,根據(jù)什么來決定用用其他應收還是其他應付
咨詢下:不同酒類的增值稅和消費稅分別是多少?比如啤酒、葡萄酒、威士忌。
事情是這樣的,去年我和我的合伙人一起給一個工地提供砂石料,前后陸陸續(xù)續(xù)一共是180萬,今年月份,我們給對方開的發(fā)票,當時票面是1%的增值稅,對方也把材料款一次性付給我們了,但至今為止,我們沒有進項票來抵扣成本,現(xiàn)在我合伙人找的會計告知按季度核算,現(xiàn)在需要核算,需要繳稅,所以我就想問一下,這個第一季度我需要在什么時候把稅款存到公戶里,第二,現(xiàn)在沒有成本票的情況下,我需要繳納多少錢的稅,第三,現(xiàn)在能不能先把票面的1%稅款交了,先核對稅額,后面再找我的供貨商給我補開成本票還能不能抵扣
您好! 第一季度的稅款要在4月17號前繳納完 小規(guī)模納稅人不能抵扣進項稅,所以您開出多少的票就按多少的稅率繳納,因為小規(guī)模納稅人本身享受的就是低稅率政策,所以不能再抵扣了
那我的交稅金額就是5.24萬元嗎
您好!是這樣的,小規(guī)模有個免稅政策,是季度收入不超過30萬元免增值稅,但是您已經(jīng)超了